Если у пенсионера есть несколько обьектов недвижимости должен ли он платить налоги

Содержание
  1. Платят ли пенсионеры налог на землю и на имущество
  2. Платит ли пенсионер налог на имущество?
  3. Какие объекты освобождаются от налогообложения?
  4. При каких условиях предоставляется льгота по налогу на имущество?
  5. Есть ли для пенсионеров льготы по налогу на землю?
  6. Документы, которые нужны для получения льготы по налогу на землю
  7. Исчисление земельного налога
  8. Налог на имущество для пенсионеров – льготы в 2018-2019 годах
  9. Получение льготы по налогу на имущество для пенсионеров
  10. Возврат уплаченных сумм по налогу на имущество
  11. Платят ли налог на имущество пенсионеры %Платят ли налог на имущество пенсионеры – должны ли они это делать и как платить
  12. Должны ли платить
  13. Кому предоставляется
  14. Условия получения льгот
  15. По каким объектам пенсионеры освобождены от налога
  16. Размер льгот в 2020 году
  17. Применение налоговых вычетов на второй объект
  18. Как платят налог пенсионеры
  19. Как получить освобождение по налогу
  20. Заявление по месту жительства
  21. Необходимые документы
  22. Платят ли пенсионеры налог на имущество – льготы пенсионерам по налогам на недвижимость
  23. Платят ли пенсионеры налог на имущество?
  24. Особенности налогообложения имущества
  25. Что написано в законе?
  26. Платят ли пенсионеры налог на квартиру?
  27. Собственное имущество
  28. Элитная недвижимость
  29. Несколько объектов недвижимости
  30. Льготы на имущественный налог пенсионерам
  31. Оформление льготы: порядок, сроки, требования
  32. Определяемся со статусом
  33. Собираем пакет документов
  34. Отправляемся в налоговую
  35. Возврат уплаченного налога
  36. Обязан ли пенсионер оплачивать налог на квартиру — советы юриста
  37. Информация о ставках и льготах по имущественным налогам в городе Ижевск⃰
  38. Образец заявления на получение льготы
  39. Сравнительная таблица
  40. Налоговые инспекции в Ижевске и Удмуртской Республике (адрес, телефон, сайт)

Платят ли пенсионеры налог на землю и на имущество

Если у пенсионера есть несколько обьектов недвижимости должен ли он платить налоги

Обычные граждане Российской Федерации обязаны платить налоги на имущество и землю. Когда человек достигает пенсионного возраста, то ему даются определенные привилегии. Так как пенсия в нашей стране небольшая, то стоит воспользоваться действующими льготами для пенсионеров. Одним из привилегий является налог на недвижимость.

Платит ли пенсионер налог на имущество?

В 2014 году в Налоговый Кодекс были внесены изменения по налогу на имущество. Главным нововведением стало то, что теперь он исчисляется не с инвентаризационной стоимости, а с кадастровой. Поэтому многие пенсионеры обеспокоились по поводу оплаты этого сбора.

Раньше они полностью освобождались от уплаты налога на имущество независимо от количества объектов, находящихся в собственности. Хоть и были приняты изменения в законе, но налоговые льготы, предоставляемые пенсионерам, сохранились. Следовательно, налог на имущество они по-прежнему платить не будут.

Какие объекты освобождаются от налогообложения?

Пенсионеры освобождаются от уплаты налогов на следующие объекты:

  • квартира или комната;
  • жилой дом;
  • помещение или сооружение, которое используется для профессиональной творческой деятельности;
  • хозяйственное строение, площадь которого не превышает 50 квадратных метров, расположенное на дачном, садовом или другом земельном участке;
  • гараж или машино-место.

Другие виды недвижимости облагаются сбором на имущество в общем порядке. Также эта льгота не распространяется на дорогую недвижимость, кадастровая стоимость которой выше 300 миллионов рублей. Для того чтобы объект был освобожден от налогообложения, необходимо соблюдать два условия:

  • он должен быть в собственности пенсионера;
  • его нельзя использовать в предпринимательской деятельности.

Необходимо знать, что благодаря изменению в Налоговом Кодексе, льгота может предоставляться только для одного недвижимого объекта каждого вида имущества.

Например, если пенсионер имеет несколько квартир, то сможет воспользоваться льготой только по отношению одной квартиры. Также он имеет право самостоятельно выбрать конкретный объект. На всю остальную недвижимость одного вида, пенсионеры платят налог на имущество.

Например, к одному виду имущества относятся квартира и комната, а жилой дом — к другому.

Но, кроме налоговой льготы, в Налоговом Кодексе предусмотрены еще и налоговые вычеты. Они могут применяться самостоятельно по отношению объектов и не зависеть от предоставляемых льгот.

Так же как и для всех граждан, налог на комнату для пенсионера уменьшается на кадастровую стоимость 10 квадратных метров, на квартиру — 20 квадратных метров, а на жилой дом — 50 квадратных метров.

Следовательно, пенсионер может получать не только льготу, но и вычет кадастровой стоимости на определенную площадь.

При каких условиях предоставляется льгота по налогу на имущество?

Для того чтобы пенсионеру получить льготу, необходимо обратиться в налоговую службу и написать заявление о ее предоставлении. Также потребуется: пенсионное удостоверение (оно подтверждает право гражданина на льготу), паспорт и ИНН.

Заявление составляется в свободной форме и пишется от руки или печатается на компьютере.

В нем, для заполнения шапки (в правом верхнем углу), необходимо указать наименование налоговой службы, ее адрес, а также фамилию, имя и отчество руководителя. Дальше пишутся свои данные (Ф.И.О., адрес и телефон).

В самом заявлении нужно высказать просьбу о предоставлении льготы на имущество и перечислить копии документов, которые прилагаются к нему.

Заявление можно подать лично, посетив налоговую службу по месту нахождения имущества, а также предоставить необходимые документы.

Или отправить по почте, приложив к заявлению ксерокопии документов (нотариально заверять их не надо). Письменное заявление, принятое в налоговой инспекции, регистрируется как полагается.

Если в нем допущены ошибки или приложены не все копии документов, то оно возвращается обратно с указанием на их исправление.

Если у пенсионера имеется несколько объектов недвижимого имущества одного вида, то он должен до 1 ноября текущего года предоставить уведомление в налоговую инспекцию с указанием выбранной недвижимости, по отношению к которой должна быть применена льгота. В противном случае выбор объекта за него сделает государство, освободив от налога ту недвижимость, по отношению к которой начисляется максимальная сумма.

Есть ли для пенсионеров льготы по налогу на землю?

Несмотря на то что пенсионер освобожден от налога на имущество, то на земельный участок, находящийся в его собственности или в бессрочном пользовании, эта льгота не распространяется. В начале девяностых годов прошлого века пенсионер освобождался от земельного налога, но после это льготу отменили.

В статье 395 Налогового Кодекса установлен перечень лиц, освобожденных от уплаты налога на землю по отношению участков, использующихся для сохранения и развития традиций, промыслов и хозяйствования. К ним относятся граждане, представляющие коренные малочисленные народы Севера, Дальнего востока и Сибири.

Следовательно, в соответствии с Федеральным законом, льгота пенсионеру на земельный налог не положена, он обязан уплачивать его на общих основаниях. Но ее могут установить органы местного самоуправления, самостоятельно определяя, будет или нет на его территории действовать льгота на земельный налог по отношению к пенсионерам и определять основания и порядок его применения.

Так, например, для получения налоговой льготы на землю в городе Королеве Московской области, пенсионер должен не работать, а также быть зарегистрирован и постоянно проживать в помещении, которое находится на этом земельном участке.

В этом случае сумма налога будет уменьшена на 50%, если площадь не больше 1200 квадратных метров.

Основанием для получения этой льготы, будут следующие документы: пенсионное удостоверение, паспорт и трудовая книжка (для подтверждения отсутствия постоянного места работы).

Документы, которые нужны для получения льготы по налогу на землю

Если муниципальным органом установлена льгота пенсионеру по налогу на землю, то необходимо предоставить ряд документов. Обязательно нужно предъявить:

  • удостоверение личности (паспорт);
  • пенсионное удостоверение;
  • документ на земельный участок, подтверждающий право его владением.

Кроме этих документов, в налоговой инспекции могут потребовать дополнительные, в зависимости от требований, установленных для пенсионеров.

Например, если льгота на налог предоставляется только неработающему пенсионеру, то нужно будет предъявить еще и трудовую книжку.

Чтобы подробно узнать какие нужны документы для предоставления льготы, необходимо обращаться в территориальный орган ИФНС по месту, где находится участок земли.

Исчисление земельного налога

Земельным налогом облагаются участки, расположенные в границах муниципального образования. Он исчисляется с кадастровой стоимости земли, которая определена на 1 января.

При образовании земельного участка в течение текущего года, налог начисляется на ту дату, когда участок был поставлен на кадастровый учет.

Если земельный участок в долевой собственности у нескольких лиц, то для каждого налогоплательщика он определяется отдельно.

Ставка налога на земельный участок каждым муниципальным образованием устанавливается самостоятельно, но не должна быть выше 0,3% по отношению:

  • земли жилищного фонда;
  • сельскохозяйственной земли;
  • а также земель, которые предоставлены для огородничества, садоводства и личного подсобного хозяйства.

На другие земельные участки налог устанавливают по ставке 1,5%. Заплатить начисленную сумму фискальному органу необходимо до 1 ноября.

Для того чтобы узнать, какие налоги не платят пенсионеры, необходимо обратиться в налоговую службу. Оформление льгот должно быть своевременным. Желательно это сделать до получения налогового уведомления.

Необходимо помнить, что даже если пенсионер имеет право на определенные льготы, при неуплате квитанции по налогу, будут все равно приходить требования для его уплаты и начнут начисляться пени.

Так как льгота является правом, а не обязанностью, то чтобы использовать ее, нужно отнести заявление в налоговую инспекцию.

Источник: https://urhelp.guru/pensiya/platyat-li-pensionery-nalog-na-zemlyu-i-na-imuschestvo.html

Налог на имущество для пенсионеров – льготы в 2018-2019 годах

Если у пенсионера есть несколько обьектов недвижимости должен ли он платить налоги

При начислении и оплате налога на имущество для физических лиц установлены льготы. Одной из категорий, которая имеет право на уменьшение суммы налога, являются пенсионеры. Для получения льготы по налогу на имущество, недвижимость должна находиться в собственности пенсионера и не использоваться для ведения предпринимательской деятельности.

1. Имущество, на которое можно оформить льготу для пенсионеров 2. Получение льготы по налогу на имущество для пенсионеров 3. Возврат уплаченных сумм по налогу на имущество

До 2015 года пенсионеры были полностью освобождены от уплаты имущественного налога. В настоящее время им положены льготы при начислении налога.

Порядок льготирования объектов недвижимости установлен в НК РФ (ст. 407), однако, кроме федеральных льгот, муниципалитеты вправе устанавливать дополнительные основания для освобождения от уплаты налога полностью или частично. Узнать всю информацию по налоговым льготам можно на официальном сайте ФНС.

Объектом налогообложения, может быть находящиеся в собственности пенсионера:

  • жилое помещение (комната, квартира, дом);
  • гараж;
  • хозяйственные постройки;
  • место для парковки автомобиля;
  • помещение для занятия творчеством, негосударственного музея или библиотеки.

Льгота распространяется только на один объект недвижимости каждого типа, т.е. если у пенсионера есть два гаража, то освобождается от оплаты налога один из них по выбору собственника.

Если квартира находится в долевой собственности нескольких членов семьи, то льготируется часть, принадлежащая родственникам пенсионного возраста, которые получают пенсию или ежемесячное пожизненное содержание.

Кроме того, если кадастровая стоимость объекта недвижимости выше 300 млн. рублей, то за него налог оплачивается в полной сумме.

В хозяйственных постройках льгота распространяется только на 50 квадратных метров, если площадь ее больше, за остальные метры налог нужно платить.

Пример: в собственности у пенсионера находится две квартиры и жилой дом. Одну квартиру он сдает, а стоимость дома 400 млн. рублей. Из трех однотипных объектов недвижимости льгота по налогу положена только на ту квартиру, где проживает пенсионер.

Если бы вторую квартиру он не сдавал, то есть не использовал для занятия предпринимательской деятельностью, то он мог бы выбирать, налог за какую из них ему было бы выгоднее льготировать.

Получение льготы по налогу на имущество для пенсионеров

Оформляется уменьшение суммы налога по заявительному принципу. Заявление можно подать в любое отделение налоговой службы лично, через представителя, отправить по почте или в электронном виде. Примерный образец заполнения есть на официальном сайте ФНС.

В заявлении указывают:

  • Ф.И.О., адрес проживания, ИНН;
  • подразделение ФНС, в которое обращаются, его начальника;
  • просьбу о предоставлении налоговой льготы на объект недвижимости;
  • способ, которым заявителя необходимо уведомить о предоставленной льготе;
  • дату и подпись.

К нему обязательно прикладывают копии документов, подтверждающих право собственности на объект налогообложения и основания для предоставления льготы.

Перед подачей заявления нужно обратиться в инспекцию ФНС, в которую оно будет направлено, и уточнить перечень необходимых документов, так как кроме свидетельства о собственности на недвижимость, паспорта, пенсионного удостоверения, может потребоваться, например, справка о кадастровой стоимости объекта недвижимости.

Обратите внимание

Заявление необходимо отправить до 01 ноября. Если сделать это позже, то налог придется платить, а потом оформлять его возврат.

Возврат уплаченных сумм по налогу на имущество

Если пенсионер не успел подать заявление до ноября или не знал раньше о положенной льготе, деньги можно вернуть.

По общему правилу возврат излишне уплаченных сумм налогов осуществляется за 3 последних года. По налогу на имущество вернуть можно деньги, уплаченные государству с 2015 года, так как до этого момента недвижимость в собственности пенсионеров не подлежала налогообложению.

Для того чтобы вернуть деньги необходимо написать заявление в налоговую инспекцию. Рассматривается оно в течение 10 дней. Еще в течение 5 дней налоговая уведомляет плательщика о своем решении.

В заявлении нужно указать каким способом возвращать деньги. Это может быть возврат на расчетный счет в банке или зачет излишне оплаченных сумм в счет будущей уплаты налога. Номер счета необходимо указать в заявлении.

Важный факт

Открывать специальный счет на возврат средств не нужно. Для этих целей подойдет любой договор банковского счета — зарплатный, пенсионный, до востребования и т.д. Открыт он должен быть на имя заявителя.

Если у пенсионера есть несколько одинаковых объектов недвижимости или ему необходимо платить налог за «лишние» метры в постройках хозяйственного назначения, то при обращении в налоговые органы за возвратом переплаты по налогу можно попросить о зачете лишних сумм налога на будущий период.

Пример: у налогоплательщика есть в собственности квартира, гараж и дача с хозяйственными постройками, площадью в 70 квадратных метров. По выходу на пенсию он продолжал платить имущественный налог, так как ему приходили извещения от налоговой и о положенной льготе человек не знал.

В таком случае следует подавать в налоговую два заявления: о предоставлении налоговой льготы и возврате лишних сумм налога. Поскольку налог на 20 квадратных метров в хозяйственной постройке необходимо платить, то в заявлении на возврат налога можно указать, чтобы переплаченные средства были направлены на зачет будущих начислений имущественного налога.

Для некоторых категорий граждан при уплате имущественного налога действует льготы, которые уменьшают сумму платежей. Положены они и людям, достигшим пенсионного возраста и получающим пенсию или ежемесячное пожизненное содержание.

Назначается она после обращения гражданина в налоговую инспекцию, а если человек не знал о льготе и продолжал, платить налог или не успел подать заявление до 01 ноября, то ему положен возврат или зачет переплаченных сумм налоговых платежей.

(16 голос., 4,38 из 5)
Загрузка…

Источник: https://pravo.moe/nalog-na-imushhestvo-lgoty-dlya-pensionerov/

Платят ли налог на имущество пенсионеры %Платят ли налог на имущество пенсионеры – должны ли они это делать и как платить

Если у пенсионера есть несколько обьектов недвижимости должен ли он платить налоги

Практически каждый второй пенсионер уже воспользовался программой по пенсионному обеспечению и предоставлению льгот. Многие из них применили налоговые вычеты уже как на первый, так и на второй объект недвижимости.

Должны ли платить

Налогообложение данного типа считаетсОсвобождение от налогообложения положено всем пенсионерам по старости, и тем, кто вышел на пенсию ранее срока зая прямым. Фактически направлен на собственность гражданина в виде объекта недвижимости. например, квартиры или частного дома. Плательщиком налогообложения становится собственник территории, а объектом – имущество.

До 2014 года в действующем законодательстве Российской Федерации имелся перечень всех льготников, которые вправе были использовать особые условия для оплаты или полностью освобождаться от уплаты налогообложения.

Ранее можно было не платить в государственную казну следующим категориям граждан:

  1. участникам Великой Отечественной войны или военных операций;
  2. те, кто получил звание Героя СССР или России;
  3. те, кто имеют орден Славы;
  4. инвалиды 1–2 группы;
  5. военнослужащие на период прохождения ее.

Данный перечень льготников утвержден Федеральными правовыми актами. Но дополнительно стоит отметить, что местные власти вправе были издавать новые законодательные акты, где список льготного обеспечения может быть расширен.

Нововведения в представленном году касаются как работающих пенсионеров, так и не работающих.

Кому предоставляется

Список по налоговым льготам остался неизменным.

Не оплачивать налогообложение на недвижимость могут:

  1. те, кто достиг пенсионного возраста;
  2. те, кто уже вышел на заслуженный отдых в досрочном порядке. например, врачи или учителя, военные.

Основное условие для приобретения обеспечения – имущество должно находиться в соответствии с документами в собственности пенсионера. Также не должен использоваться дя получения прибыли, а кадастровая цена должна быть не выше 300 миллионов рублей.

Условия получения льгот

Дополнительно стоит отметить, что к данной категории стоит отнести и нежилые сооружения, которые могут располагаться на дачном участке, необходимом для ведения подсобного хозяйства. Основное условие – не больше 50 квадратных метров.

Стоит помнить, что от уплаты налогообложения освобождаются пенсионеры, у которых в собственности только одно имущество из выше перечисленных категорий.

Если таковых несколько, то оплачивается за все, кроме одного.

Законодательство позволяет пенсионерам самостоятельно выбрать какой именно предмет считается льготным.

Практически все выбирают самый дорогой с точки зрения оплаты суммы за налог.

Для приобретения обеспечения необходимо прийти в территориальное отделение и уведомить уполномоченного инспектора.

После получения 100% льготы на первый, гражданин пенсионного возраста может получить дополнительную скидку в размере 50% на оплату второго, который находится в собственности.

Человек не вправе сдавать в аренду недвижимость.  В ином случае, ему начисляется полная стоимость налогообложения, дополнительно возникает необходимость оплачивать подоходный налог.

Еще одним нововведением в законодательную базу становится возможность снижения имущественных выплат за счет специализированного вычета.

В соответствии с действующим законодательством, если кадастровая стоимость не превышает выше указанной суммы, то плательщик вправе вычесть из общей жилой площади несколько метров, а именно:

  1. для комнаты не превышает 10 квадратов;
  2. для квартиры – 20 квадратов;
  3. для жилого дома – 50 квадратов.

Работающие пенсионеры также вправе воспользоваться представленной программой. Для данной категории также предлагается оформление налогового вычета при приобретении квартиры.

Оформляется в региональном офисе по месту регистрации квартиры. для этого требуется написать заявку и дополнительно предоставить документы, оговаривающие право собственности.

Сюда относят:

  1. паспортные данные;
  2. пенсионный билет;
  3. документацию, регламентирующую право собственности;
  4. расписку или иную документацию, которая подтверждает оплату цены недвижимости;
  5. справка о платежеспособности – 2НДФЛ или 3НДФЛ;
  6. заполненная декларация.

Рассмотрение документов предполагает срок в 3 месяца. При корректном изложении позиции, гражданину положен вычет в размере 13% от цены. Перечисляются средства на указанный счет в документации. Вычет невозможно получить наличными денежными средствами.

Гражданин, который не трудоустроен, оформить вычет не может. Связано это с тем, что с пособия не взимается подоходное налогообложение.

В случае, когда человек работал до покупки недвижимости в срок, не меньше трех лет, и вышел на пенсионное обеспечение недавно, то они также вправе воспользоваться представленной льготой.

По каким объектам пенсионеры освобождены от налога

Касается исчисляемая база:

  1. комнаты;
  2. отдельной квартиры;
  3. частного дома;
  4. помещения, которое приспособлено под мастерскую;
  5. гаражные помещения.

Освобождение от налогообложения положено всем пенсионерам по старости, и тем, кто вышел на пенсию ранее срока за определенные заслуги.

Размер льгот в 2020 году

В 2020 году размер льгот на первую недвижимость составляет 100% оплату.

На второй объект сумма для исчисления – 50%.

Применение налоговых вычетов на второй объект

Льгота на налогообложение распространяется и на второй объект недвижимости. Граждане пенсионного возраста оплачивают только 50% за налог, начисляемый на выше представленный объект.

Как платят налог пенсионеры

После нововведений многие граждане беспокоятся, а нужно ли им платить налогообложение, если они являются пенсионерами. Даже при наличии изменений, человеку не стоит беспокоиться – он полностью освобожден от уплаты.

Им не требуется оплачивать за гараж, квартиру или дом сбор в государственную казну.

Для получения льготы в 100% на первый объект, человек должен выполнить условия:

  1. вся недвижимость должна быть в собственности;
  2. объект не вправе применяться в целях предпринимательства.

Как получить освобождение по налогу

Федеральных льгот осталось очень мало. И все они могут применяться только на основании заявления. Если гражданин самостоятельно не обратиться в уполномоченную организацию, предоставив полный пакет документации, то налог ему придется оплатить на стандартных условиях.

Если у него имеется несколько объектов недвижимости, то нужно оформить заявку, где уточнить на какую именно будет обращено. При наличии высокой стоимости только на один, стоит указывать именно его.

В уполномоченной организации придется написать заявление, установленного образца. В соответствии с действующим законодательством, на официальном ресурсе Налоговой службы имеются рекомендации по заполнению бланка.

Все сведения в нем должны корректно отображаться, чтобы не было возможности трактовать двояко.

Если присутствуют ошибки или неточности в пакете документации, все это возвращается заявителю для исправления. Здесь не имеет значения как именно заполняется бланк –в письменном виде или напечатанном на ПК.

Далее проставляется подпись и дата обращения. Отправка заявки может осуществляться через личное присутствие, а также через отправку Почтой России или через использование официального сайта налоговой службы.

Заявление по месту жительства

Заявление отправляется в уполномоченный орган по месту регистрации.

Главное, чтобы содержались сведения:

  1. фамилия, имя и отчество заявителя;
  2. реквизиты налоговой службы, куда будет направлен документ;
  3. индивидуальный налоговый номер заявителя, паспортные сведения;
  4. место регистрации по документам;
  5. целевое назначение – получение обеспечения на уплату налогообложения на имущество.

Необходимые документы

Платят ли налог на имущество пенсионеры – этим вопросом задаются многие граждане, кто приходит к пенсионному обеспечению.

Для получения льготного обеспечения потребуется предоставить в уполномоченный орган следующий пакет документации:

  1. заявление, установленного образца;
  2. уведомление;
  3. паспортные сведения гражданина Российской Федерации;
  4. если имеется в наличии – идентификационный код;
  5. пенсионное удостоверение оригинал + копия;
  6. документация, которая оговаривает право собственности на объект недвижимости.

При заполнении заявки необходимо корректно указывать наименование налогового органа, в который обращается человек. Также стоит поставить отметку напротив типа налогообложения.

Графа основания предполагает указание реквизитов документации, которая дает право на льготное обеспечение. Фактически, это пенсионное удостоверение. После написания всех выше представленных сведений, указываются личные данные. Срок предоставления – бессрочно.

Заявление должно заполняться корректно, без исправлений. В ином случае, нужно переписать заявку.

Пенсионное обеспечение – это возможность получить от государства на ежемесячной основе выплату.

Помимо этого, в соответствии с Федеральным законом, все пенсионеры вправе получить льготу на уплату налога в государственную казну. На первоначальный объект недвижимости – это 100% доплата.

Если это второй объект, то 50% от стоимости жилья, но при соблюдении конкретных условий, указанных в действующем законодательстве.

Источник: https://posobie03.ru/platjat-li-nalog-na-imushhestvo-pensionery/

Платят ли пенсионеры налог на имущество – льготы пенсионерам по налогам на недвижимость

Если у пенсионера есть несколько обьектов недвижимости должен ли он платить налоги

Средний размер пенсий в РФ составляет 11 000 – 12 000 руб. Чтобы немного снизить финансовую нагрузку, в НК РФ предусмотрены налоговые льготы для пенсионеров по налогу на имущество. Преференция предоставляется только на один объект, но властями регионов могут даваться дополнительные льготы.

Платят ли пенсионеры налог на имущество?

В 2015 году в НК РФ были внесены изменения касаемо особенности уплаты налогов пенсионерами, причем не в их пользу. Раньше поблажек было больше, но сейчас они обязаны уплачивать имущественные налоги, рассчитанные от кадастровой стоимости жилья.

Какие объекты попадают под налогообложение:

  • жилые постройки: квартиры, дома, комнаты, доли в недвижимости;
  • дачи, объекты ЛПХ;
  • парковочные места и гаражи;
  • объекты незавершенного строительства;
  • прочие постройки (жилые и нежилые).

Граждане, вышедшие на пенсию, могут воспользоваться налоговыми льготами, о чем говорит ст. 407 НК РФ. В ч.2 указано, что преференция предоставляется в размере взноса, подлежащего уплате. Недвижимость должна быть в собственности льготника, использование в коммерческих целях не допускается.

Для освобождения от налога пенсию необходимо получать пенсию на территории РФ.

Особенности налогообложения имущества

Стандартно размер налоговой ставки составляет 0,1%. Если недвижимость относится к элитной и стоит более 300 000 000 руб., применяется повышенный коэффициент – 2%. За прочие объекты придется уплатить 0,5%.

Ст. 406 НК РФ допускает увеличение или уменьшение ставок региональными властями. Повышение возможно не более чем в три раза.

Определение налоговой базы может быть произведено и путем умножения инвентаризационной стоимости объекта, умноженной на коэффициент-дефлятор. Размеры к уплате будут рассчитываться по таким данным:

Суммарная цена объектовСтавка
До 300 000 руб.0,1%
От 300 000 до 500 000 руб.От 0,1 до 0,3%
От 500 000 руб.От 0,3 до 2%

Чтобы понять, в чем заключается помощь государства и почему налоговые льготы важны для пенсионеров, достаточно ознакомиться с практическим примером:

У Игнатьевой О.Н. есть в собственности квартира. Кадастровая стоимость составляет 3 500 000 руб. Сумма взноса к уплате рассчитывается так:

3 500 000 х 0,1% = 3 500 руб. – перечисляется собственницей в ИФНС ежегодно.

В 2017 году Игнатьева О.Н. вышла на пенсию, стала получать 9 500 руб., а также получила освобождение от имущественного налогообложения на основании ст. 407 НК РФ. Если бы этого не произошло, ей пришлось бы немалую часть государственного пособия потратить на уплату налога.

Что написано в законе?

Основным законодательным актом, регламентирующим особенности предоставления льгот данным категориям физических лиц, является НК РФ. После изменений в Кодексе суммы налогов выросли в разы, но, дабы снизить финансовую нагрузку на пенсионеров, власти предусмотрели привилегии.

Пенсионеры освобождаются от имущественного налогообложения, а вот налог на землю заплатить придется, если в регионе проживания он не отменен полностью или частично для льготников.

Земельный налог считается одним из видов обязательных платежей от граждан в государственную казну.

В ст. 395 НК РФ привилегии по земельному налогу не предусмотрены – они полагаются только различным организациям.

Узнать о льготах в конкретном субъекте можно, обратившись в налоговую или администрацию муниципалитета.

Платят ли пенсионеры налог на квартиру?

Чтобы разобраться в данном вопросе, необходимо тщательно изучить все ситуации, когда освобождение полагается, а когда оно отменено. Предоставление привилегий зависит от нескольких нюансов.

Собственное имущество

Если недвижимость находится в собственности пенсионера и не используется для коммерческой или хозяйственной деятельности, с которой он получает прибыль, взносы уплачивать не придется.

При несоответствии указанным критериям имущество подлежит налогообложению на общих основаниях, льгота не дается.

При сдаче жилья в аренду налог на приватизированную квартиру для пенсионеров не уплачивается при условии, что собственник не поставил в известность ИФНС о получении прибыли. Доказать незаконную сдачу квартиры в наем налоговикам проблематично. Если же декларация сдана, владелец получает прибыль и не может претендовать на послабления.

Налог не уплачивается в случае некоммерческого использования жилья.

Элитная недвижимость

Под элитной недвижимостью следует понимать жилые строения стоимостью свыше 300 000 000 руб. Взнос за них будет взиматься вне зависимости от категории льготника – преференции не даются даже ветеранам боевых действий. Ставка здесь составит 2% от стоимости.

Сумма взноса весьма велика, если брать в расчет минимальную кадастровую стоимость:

300 000 000 х 2% = 6 000 000 руб. должно перечисляться ежегодно в виде налога.

Несколько объектов недвижимости

Если у пенсионера несколько одинаковых по типу объектов недвижимости, льгота дается только на один из них. Конкретное жилье, за которое не будет платиться налог, льготник выбирает самостоятельно и указывает в заявлении.

Например, если у льготника есть в собственности две квартиры, он сам определяет, за что будет платить налог. При наличии во владении квартиры, дачного домика и земельного участка взносы платить не придется – эти объекты являются разнотипными.

Льготы на имущественный налог пенсионерам

Для беспроблемного использования льгот пенсионерам на имущественный налог, необходимо заранее подготовить все документы и подать соответствующее заявление до 1 ноября года, следующего за отчетным периодом. Сами же взносы перечисляются до 1 декабря.

Если с 1 ноября уже прошел хотя бы один день, получить освобождение за прошедший период не удастся. Льгота на налог на имущество для пенсионеров в такой ситуации оформляется на будущий временной период.

Квитанции с рассчитанными суммами к уплате направляются гражданам налоговиками самостоятельно до 1 ноября.

Если плательщики не получали уведомления, им необходимо обратиться за документами в ИФНС самостоятельно, в противном случае с 1 декабря начнет начисляться пеня. Доказать факт неполучения практически невозможно.

Оформление льготы: порядок, сроки, требования

Для использования налоговых послаблений по уплате взносов за квартиры, комнаты или жилые дома необходимо выполнить следующее:

  1. Получить статус пенсионера.
  2. Подготовить требующиеся документы (заявление и уведомление о выбранном объекте, и пр.).
  3. Обратиться в налоговую службу.
  4. Получить уведомление.

Также для граждан доступен возврат ранее уплаченного налога в виде налогового вычета.

Определяемся со статусом

Основным критерием для получения льготы является наличие пенсионного удостоверения. Стандартный возраст выхода на пенсию равен 55 лет для женщин, и 60 лет – для мужчин, но после нововведений по инициативе властей он будет увеличен постепенно до 63 и 65 лет соответственно, начиная с 2019 года.

Если есть пенсионное удостоверение, то это уже является основанием для того, чтобы освободить от налога на недвижимость.

В РФ есть категории граждан, имеющие право на досрочный выход на пенсию по выслуге лет: военные, сотрудники МВД, работники вредного и опасного производства, и пр. Вне зависимости от возраста им полагается льгота, если есть удостоверение пенсионера.

Собираем пакет документов

На следующем этапе необходимо подать документы в ИФНС:

  • заявление по форме 1150063;
  • паспорт;
  • пенсионное удостоверение;
  • ИНН;
  • выписку из ЕГРН или свидетельство о собственности на объект, по которому оформляется освобождение.

После получения от гражданина уведомления о выборе недвижимости сотрудниками производится перерасчет суммы налога к уплате.

Отправляемся в налоговую

Документы можно представить в ИФНС по месту регистрации лично или через законного представителя на основании доверенности. Допускается отправка заказным письмом с уведомлением о получении по Почте РФ, но в этом случае заявление поступит в налоговую только через 1-2 недели.

Граждане, зарегистрированные на сайте ИФНС или портале «Госуслуги», могут направить документы в электронном виде – это поможет существенно сэкономить время.

Для того, чтобы разобраться как пенсионеру не платить налог, изначально необходимо ознакомиться с перечнем документации, которую потребуется предоставить в налоговую службу.

Возврат уплаченного налога

В 2015 году в НК РФ внесены изменения, согласно которым граждане получили возможность возвращать уплаченные ранее имущественные налоги, если у них в это время были права на льготы. Возврат производится только за последние 3 года.

Например, женщина вышла на пенсию в 55 лет в 2015 году, но не знала о привилегиях. За льготами она обратилась только в 2018г., ей было оформлено освобождение на будущее время.

Отдельно льготницей составлено заявление о возврате ранее уплаченных сумм за последние 3 года, когда у нее уже были права на льготы.

Сотрудниками ИФНС произведен перерасчет, в течение 30 дней деньги направлены по банковским реквизитам, указанным в заявлении.

Если пенсионер подал ходатайство на получение преференции, но впоследствии ему снова по адресу регистрации налоговики направили требование об уплате налога, рекомендуется повторно посетить ИФНС с заявлением. Несмотря на то, что после подачи документов гражданам выдаются уведомления о принятии, по результатам обращения может быть принято отрицательное решение, о котором работники налоговой не всегда ставят заявителей в известность.

Источник: https://ZKHinfo.ru/nalogi/pensionery-imushhestvo

Обязан ли пенсионер оплачивать налог на квартиру — советы юриста

Если у пенсионера есть несколько обьектов недвижимости должен ли он платить налоги

В Российской Федерации достаточно низкие пенсии. И для того, чтобы снизить финансовую нагрузку на пенсионеров, государство ввело некоторые льготы. Благодаря таким льготам многие пенсионеры не ощущают проблем с налогами. Однако платить всё равно необходимо. Рассмотрим, как происходит оплата налога на имущество у пенсионеров, и какие льготы предоставляет государство?

Информация о ставках и льготах по имущественным налогам в городе Ижевск⃰

Вид объекта и/или кадастровая стоимость и/или место нахождение объекта и/или вид территориальных зонРазмер,%
жилые дома0,1
жилые помещения (квартира, комната)0,1
единые недвижимые комплексы, в состав которых входит хотя бы одно жилое помещение (жилой дом)0,1
объекты незавершенного строительства в случае, если проектируемым назначением таких объектов является жилой дом0,1
гаражи и машино-места0,1
хозяйственные строения или сооружения, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства0,1
объекты налогообложения, включенные в перечень объектов недвижимого имущества, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость на соответствующий налоговый период, утверждаемый Правительством Удмуртской Республики2
объекты налогообложения, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 миллионов рублей2
прочие объекты налогообложения0,5

⃰ Решение Городской думы г. Ижевска «О налоге на имущество физических лиц на территории муниципального образования «Город Ижевск» (в ред. от 27.11.2014 №688)

Размер пенсий в Российской Федерации достаточно низкий — примерно одиннадцать тысяч рублей.

Если учитывать, что у пенсионера есть в собственности недвижимость на сумму в два миллиона рублей, то он должен будет платить две тысячи рублей каждый год.

Для таких людей две тысячи рублей — это большие деньги. Поэтому государство создало некоторые льготы, которыми могут воспользоваться каждый пенсионер.

Образец заявления на получение льготы

Важно понимать, что если не оплатить налог, то будет начисляться пеня. Поэтому очень важно обратиться до первого ноября в ИФНС для того, чтобы проверить наличие налога. Порой гражданин может не получить уведомление, но доказать это невозможно, так как все налоги числятся в специальных базах данных.

Кроме того, в соответствии с НК РФ гражданин сам обязан предоставить отчетность и оплатить налог на имущества. К счастью, начиная с 2018г. налоговые инспекции стали надлежащим образом направлять в адрес налогоплательщика извещения об оплате налога.

Если вам по состоянию на 31.12.2014г. уже назначена льгота по налогу на имущество, то Вы вправе не представлять повторно в налоговую заявление и документацию, подтверждающую это право.

Сравнительная таблица

Год рожденияГод наступления пенсионного возраста
мужчиныженщиныкак сейчаскак будет
1959196420192020
1960196520202022
1961196620212024
1962196720222026
1963196820232028

В Российской Федерации некоторые категории людей имеют возможность выйти на пенсию в том случае, если им позволяет это сделать выслуга лет. Так, выслуга лет имеется у военных и сотрудников МВД. Так же воспользоваться такой возможностью могут те люди, которые работают на вредном производстве. Такие категории людей могут выйти на пенсию независимо от того, сколько им лет.

Налоговые инспекции в Ижевске и Удмуртской Республике (адрес, телефон, сайт)

АдресТелефонКод инспекции
Межрайонная инспекция ФНС №2 по УР
427620, г. Глазов, ул.Первомайская, 2+7 (34141) 2-98-081837
Межрайонная инспекция ФНС №3 по УР
427433, г. Воткинск, ул. Урицкого, 75

Источник: https://yurist.life/nalog-na-kvartiru-pensioneram.html

Обо всех законах
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: