Как посчитать налог на две квартиры пенсионеру

Содержание
  1. Каким будет налог на квартиру для пенсионеров?
  2. Какие виды имущества граждан облагаются налогами?
  3. По поводу налоговых ставок
  4. Законодательное регулирования налогообложения пенсионеров
  5. По поводу уплаты налога за имущество, которое принадлежит самому пенсионеру
  6. В случае с элитной недвижимостью
  7. Когда объектов собственности несколько
  8. Налоговые вычеты для пенсионеров
  9. Льготы на имущественные налоги для пенсионеров
  10. Какие документы потребуются для оформления льготы?
  11. Льготы по оплате ЖКХ
  12. Льготы на налог от продажи недвижимости
  13. В случае, когда квартира сдаётся в аренду
  14. Процедура получения вычета по налогу
  15. Что делать при появлении ошибок?
  16. Правила оформления вычетов при покупке недвижимости
  17. Дополнительные нюансы при уменьшении налогов
  18. Правильный расчёт суммы налога
  19. Налог на имущество (квартиру) для пенсионеров с 2018 года, как получить льготу | Юридические Советы
  20. За какую недвижимость пенсионеру придется оплатить налог?
  21. Какие нужны документы для оформления льготы?
  22. Если собственник опоздал сообщить, что он стал пенсионером
  23. Как платит налог на имущество работающий пенсионер?
  24. Какие категории пенсионеров могут пользоваться льготой?
  25. Льготы на местном уровне
  26. Расчет налога для пенсионеров на вторую квартиру
  27. Налог с продажи квартиры для пенсионеров в 2019 году — новый закон
  28. Какой налог на квартиру для пенсионеров
  29. Налог на вторую квартиру
  30. Нужно ли платить налог на квартиру пенсионерам
  31. Нужно ли платить налог пенсионеру при продаже квартиры
  32. Как рассчитать налог на вторую квартиру пенсионеру в 2015 году
  33. Каким будет налог на квартиру для пенсионеров
  34. За вторую квартиру пенсионерам теперь нужно платить налог
  35. Какой действует налог на вторую квартиру в собственности в 2019 году
  36. Обязаны ли пенсионеры платить налог на квартиру
  37. Надо ли платить налог пенсионеру за вторую квартиру
  38. Расчет налога на имущество, если несколько квартир в собственности
  39. Налог на недвижимость для пенсионеров
  40. Налог на недвижимость для пенсионера при наличии 2 квартир
  41. Налог на жилье 2020 – для пенсионеров, на второе
  42. Какая недвижимость облагается?
  43. Законодательство
  44. Налог на жилье
  45. Для пенсионеров
  46. На второе
  47. Как рассчитывается?
  48. Порядок уплаты
  49. Сроки
  50. Есть ли льготы?
  51. На видео о расчете налога

Каким будет налог на квартиру для пенсионеров?

Как посчитать налог на две квартиры пенсионеру

Налог на имущество – один из главных источников для пополнения бюджета. Пенсионеры традиционно всегда освобождались от налогообложения на имущество, которое им принадлежало. Но некоторые правила изменились по мере того, как корректировался порядок расчёта. Использование в качестве основы кадастровой стоимости – не единственное новшество в расчете налога на квартиру для пенсионеров.

Какие виды имущества граждан облагаются налогами?

Следующие объекты входят в список того, на что применяются стандартные ставки налогов:

  1. Объекты неоконченного строительства.
  2. Комплексы, которые объединены в единое целое из нескольких компонентов.
  3. Гаражи, парковочные места.
  4. Все виды жилья, включая целые дома или квартиры, отдельные комнаты и помещения.
  5. Другие виды строений.

За помещения общего пользования в многоквартирных жилых домах собственники не платят. Такое имущество не относится к объектам налогообложения.

По поводу налоговых ставок

Муниципальные власти регулируют окончательные размеры налогов, учёт требований на уровне федерального законодательства обязателен. К примеру, для указанных выше объектов ставка не может превышать 0,1%.

Власти каждого региона имеют право уменьшать ставку, либо вообще сделать её равной нулю. Увеличение допустимо в трёхкратном размере. Самые большие ставки – до 2% — у элитных объектов недвижимости.

Пенсионеры относятся к категориям граждан, которых можно освобождать от сборов при определённых условиях.

Законодательное регулирования налогообложения пенсионеров

Согласно последним правкам от 2014 года в НК РФ, всё имущество пенсионеров облагается налогами, как и у других граждан. Основанием для начисления конкретных цифр служит не инвентаризационная стоимость, а та цена для подобных объектов, что установлена на рынке. Кроме того, для пенсионеров устанавливают и определённые льготы.

По поводу уплаты налога за имущество, которое принадлежит самому пенсионеру

От сборов освобождаются только те граждане пенсионного возраста, которые соответствуют определённым условиям:

  • Объект недвижимости приватизирован, для чего имеются подтверждающие документы.
  • Имущество не используют в хозяйственной деятельности для получения прибыли. Например, налог на гараж придётся платить, если пенсионер сдаёт имущество в аренду, либо использует его для организации собственного автосервиса.

В пункте 4 статьи 407 НК РФ перечислены объекты, которые предполагают наличие дополнительных льгот. В других нормативных актах дополнительных списков по таким объектам не предусматривается. Если объект отсутствует в списке – значит, налогообложение применяется на общих основаниях.

В случае с элитной недвижимостью

Льготная система не распространяется на объекты в собственности у пенсионера, если кадастровая стоимость – 3 миллиона рублей и больше. Статус гражданина в данном случае не имеет значения, правила действуют одинаковые для всех.

Когда объектов собственности несколько

Если есть несколько видов недвижимости в собственности – например, гараж и квартира – то можно выбрать, какой из вариантов не подлежит налогообложению. Например, это может быть квартира. Со всех остальных объектов налог платится, даже если это однотипные виды имущества. Гражданин сам определяет, на что и как получить скидку.

Льготы по налогу тоже актуальны для всех объектов, на которые оформлена собственность.

Налоговые вычеты для пенсионеров

Единственное требование для их получения – пенсия, которая выплачивается на территории РФ.

Суть налогового вычета – в том, что определённая часть прибыли не будет участвовать в общей системе налогообложения для конкретного объекта. Налоговые вычеты выплачиваются в следующих размерах:

  1. Цена площади в 50 квадратных метров жилья.
  2. 20 квадратов от стоимости общей квартиры.
  3. 10 квадратов от цены для отдельной жилой комнаты.

Таким вычетом можно пользоваться вне зависимости от того, сколько однотипных объектов недвижимости принадлежит гражданину, у которого есть соответствующие основания. Местные власти имеют право изменять размеры вычетов, в большую или меньшую сторону.

Льготы на имущественные налоги для пенсионеров

При освобождении от уплаты сборов неважно, продолжает гражданин трудиться, или нет. Имеет значение лишь факт достижения определённого возраста. После этого право на льготы на территории РФ появляется автоматически.

Само освобождение отличается уведомительным характером. Значит, налогоплательщики имеют право сами обратиться с тем, чтобы им установили льготу. А вот в обязанность налоговых служб такие обращения не входят.

Какие документы потребуются для оформления льготы?

В срок до 1 ноября контролирующему органу предоставляются такие документы:

  • Заявление в адрес налоговой службы. Бланк берётся в одном из отделений, либо на официальном сайте. Это унифицированный и универсальный документ, который можно использовать при любых видах скидок, по недвижимости и транспорту. Когда заявление подаётся – на следующие периоды скидка учитывается автоматически.
  • Уведомление о том, какие виды объектов выбрал гражданин для уменьшения финансовой нагрузки.
  • Документы на конкретную недвижимость или имущество другого вида.
  • Копия удостоверения пенсионера. Можно обойтись и без самого документа, если указать реквизиты в самом заявлении. Но в этом случае велика вероятность возникновения ошибок, из-за которых официальный статус пенсионера не будет подтверждён. Урегулирование возникающих проблем отнимает много сил и времени.

Изменения нельзя будет внести после 1 ноября, повторное обращение возможно только в следующем году.

ИФНС начисляет стандартный налог на все объекты, если пенсионер вообще ранее ни разу не писал заявлений относительно своего статуса. То есть, считается, что гражданин отказался от прав на льготы.

Если же заявление о статусе есть, но нет информации о выбранном объекте – то налоговая служба применяет скидку на тот объект, который был бы связан с максимальными расходами.

Льготы по оплате ЖКХ

Оплата ЖКХ для любого пенсионера становится тяжёлым бременем. Но благодаря определённым льготам финансовая нагрузка снижается. На частичную компенсацию можно рассчитывать, если расходы на коммунальные услуги у всей семьи больше 22% от общего дохода ежемесячно.

Льгота имеет вид скидки, либо может предоставляться в виде наличных.

Статьи расходов учитываются абсолютно все:

  1. Использование телевизионных антенн.
  2. Вывоз мусора.
  3. Отопление.
  4. Водоснабжение и водоотведение.
  5. Газ.
  6. Электрическая энергия.

Ещё один вариант получения скидок предусматривает оформление субсидий. Так называется материальная компенсация, помогающая оплачивать коммунальные услуги лицам с низким уровнем доходов. Неважно, проживает гражданин на территории собственного дома или квартиры, заключил ли договор социального найма.

Сумма субсидий пересчитывается каждый месяц. И каждые полгода право на неё также подтверждается повторно. Субсидии не выдаются гражданам хотя бы с малейшими задолженностями по оплате услуг ЖКХ. Потребуется предоставить справку, подтверждающую отсутствие долгов.

Нужно учитывать некоторые нюансы, когда гражданин выбирает между льготой и субсидией. Чтобы получить субсидию, доход должны подтвердить все члены семьи, постоянно проживающие на территории квартиры. Льготу пенсионеру выдают вне зависимости от упомянутых выше показателей.

Льготы на налог от продажи недвижимости

В данном случае никаких скидок на законодательном уровне не предусматривается. С 2016 года увеличен срок минимального владения имуществом – до пяти лет. Если это условие выполняется, то налог при продаже не платится. Если недвижимость получена после 2016 года – то легче всего подождать, пока пройдёт пять лет. Тогда при продаже не понадобится подавать налоговую декларацию.

В случае, когда квартира сдаётся в аренду

Главное – официально оформлять факт сдачи и получение прибыли. Это требование относится ко всем гражданам, пенсионеры не стали исключением. И в этом случае никакие льготы для отдельных категорий владельцев имущества не вводится.

Процедура получения вычета по налогу

Для рабочих пенсионеров доступно получение вычетов с общими основаниями. Но для этого потребуется пройти следующие несколько этапов:

  • Сначала оформляется договор на покупку-продажу имущества по жилому помещению. Главное – чтобы в этом документе присутствовали сведения о реальной стоимости объекта.
  • В следующем календарном году оформляется декларация по форме 3НДФЛ. Её направляют в адрес налоговой инспекции. Сумма уплаченных налогов на доходы описывается отдельно.
  • Налоговый орган должен получить дополнительные доказательства в пользу того, что имущество приобретено в собственность, что деньги за него переданы второй стороне.
  • Последний этап предполагает получение самого вычета, в размере не более 13% от потраченной суммы.

Сумма вычета рассчитывается пенсионером самостоятельно, когда он заполняет налоговую декларацию. Максимальная стоимость имущества, которая учитывается – не больше 2 миллионов.

Сумму можно переносить на следующие отчётные периоды, если за прошедшее время израсходовано не всё. Но для этого придётся каждый раз заново заполнять бланк по форме 3НДФЛ.

Если пенсионер не работает – разрешается использовать сведения за периоды до выхода на пенсию.

Что делать при появлении ошибок?

Даже после получения освобождения от налогов пенсионерам могут приходить уведомления с требованием по уплате сборов. Ни одна организация не защищена полностью от ошибок. Это касается и службы ФНС. Большая часть проблем связана с объектами, которые разделены на несколько долей между самим пенсионером и близкими родственниками, которые пока соответствующего возраста не достигли.

Если квитанция точно выписана ошибочно – то перечислять деньги за неё не надо. Следует обратиться в ФНС, взяв с собой такие документы:

  1. Квитанция.
  2. Паспорт.
  3. Пенсионное удостоверение.

Сотрудник налоговой службы ликвидирует любые ошибки, как только получит все подтверждающие сведения. Главное – подтвердить право на получение льгот.

К налоговикам нужно обратиться, даже когда оплата уже была произведена. Тогда после перерасчёта переплата возвращается на счёт, принадлежащий пенсионеру.

Возврат можно оформить даже в ситуации, когда гражданин выходит на пенсию, но заявление пишет не сразу, а спустя несколько лет после получения официального статуса.

Плательщику в обязательном порядке возвращают деньги, выплаченные за этот период.

Правила оформления вычетов при покупке недвижимости

Размеры компенсации остаются стандартными – это 13% с общей суммы, потраченной на покупку.

Льгота носит разовый характер. Если вычет уже оформлялся ранее – повторно его получить нельзя, вне зависимости от причины. Правило действует для граждан РФ любых категорий.

В отличие от других имущественных вычетов, налог возвращают только в натуральном виде. Но в форме наличных выплаты не происходит.

Для этого открывается специальный расчётный счёт, либо деньги перечисляют на тот же, на который переводится и пенсия.

Лучше всего заранее провести консультацию с сотрудниками службы по поводу того, как оформить этот счёт, с каким банком лучше сотрудничать. В зависимости от региона, правила и список организаций могут меняться.

Порядок возврата налога выглядит следующим образом:

  • Получение справки по форме 2НДФЛ по месту работы, за соответствующий период.
  • Подготовка копий по подтверждающим документам.
  • Заполнение декларации в форме 3НДФЛ, заявления по возврату, реестра документов.
  • Передача бумаг налоговой инспекции, одному из отделений по месту регистрации.
  • Получение самих денег, за срок не более 4 месяцев.

Что касается точного пакета документов, то он выглядит следующим образом:

  1. Заявление. Форму легко распечатать с сайта налоговой, либо получить у одного из сотрудников при личном обращении.
  2. Копии документов с информацией о стоимости недвижимости, подтверждающие её покупку.
  3. Копия пенсионного паспорта.
  4. Справка 3НДФЛ.
  5. Справка о доходах.
  6. Отксерокопированная первая страница гражданского удостоверения.

Эти бумаги передаются лично пенсионером во время визита, либо можно отправить их по почте. Если выбирается второй вариант – то рекомендуется создать заказное письмо, с уведомлением о вручении. На рассмотрение документов уходит до трёх месяцев.

Дополнительные нюансы при уменьшении налогов

В законодательстве предусмотрена возможность вернуть не только сам налог, но и проценты, которые были уплачены при оформлении ипотечного кредита. Размер остаётся стандартным – 13% от суммы.

Такой возврат оформляется только за время после того, как недвижимость была оформлена в собственность. Вернуть можно будет только часть денег, если квартиру удалось приобрести не сразу после того, как оформлялся кредитный договор.

Важно своевременно оформить справку с информацией по основному долгу и процентах, которые были уплачены.

Сумма имущественного вычета рассчитывается самим пенсионером. Налоговый орган имеет право провести тщательную проверку по всем документам.

Правильный расчёт суммы налога

В данном случае потребуется выполнить такие действия:

  • Направить запрос Многофункциональному центру или Росреестру с просьбой выдать справку о кадастровой стоимости объекта.
  • Общий размер жилой площади определяется на основании выписки из ЕГРН.
  • Показатель площади умножается на налоговую ставку.

Налоговые ставки определяются местными органами власти. В НК РФ указан максимум размера для таких сборов. Кадастровая стоимость бывает гораздо больше цены, установленной на рынке. В этом случае налог завышается, но сами уплаченные деньги можно оспорить и перечитать.

Льготы по налогам снижают финансовую нагрузку населения. Но скидки применяются для владения только одним объектом недвижимости. Если же их больше – то скидка предоставляется только по одному.

Гражданину остаётся выбрать подходящий размер льготы, оформить соответствующие документы. С ними не должно возникнуть проблем, если вопрос решается своевременно. Остаётся только дождаться завершения проверки со стороны налоговой службы.

На это уходит больше всего времени, до нескольких месяцев.

Налог на недвижимость — сколько придется платить за квартиру в 2020 году смотрите в следующем видео:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Окт 27, 2018Пособие Хелп

Источник: https://posobie.help/lgoty/pension/nalog-na-kvartiru-dlya-pensionerov.html

Налог на имущество (квартиру) для пенсионеров с 2018 года, как получить льготу | Юридические Советы

Как посчитать налог на две квартиры пенсионеру

Последнее обновление: 31.01.2020

Традиционно пенсионеры всегда освобождались от налогообложения своей недвижимости. С внедрением новых расчетов исчисления налога на имущество правила изменились. Главное новшество заключается в исчислении налога с учетом кадастровой стоимости. Но для пенсионеров изменения на этом не заканчиваются.

По нынешнему законодательству продолжает действовать льгота при исчислении налога на имущество для пенсионеров. Причем также, как и ранее, пенсионер не платит налог в размере 100% на следующую недвижимость:

  • квартиры и комнаты, как в новостройке, так и на вторичном жилом фонде;
  • жилые дома;
  • помещения, используемые в профессиональной творческой деятельности;
  • хозяйственные строения и сооружения (не более 50 кв.м. общей площадью), расположенные на садовых, огородных земельных участках, ЛПХ и пр.;
  • гаражи и машино-места.

Непременное условие для льготы – нахождение недвижимости в собственности пенсионера.

За какую недвижимость пенсионеру придется оплатить налог?

Даже если объект оформлен на пенсионера, то всё равно необходимо будет оплатить налог на следующую недвижимость:

  • любой капитальный объект, кадастровая стоимость которого составляет более 300 млн. руб.;
  • если недвижимость для коммерческих целей;
  • если в собственности находится более одного объекта недвижимости одного вида (2 или более квартиры, 2 гаража, 2 дома, 2 машиноместа);

Вопрос: в собственности пенсионера находится две квартиры и два гаража. За какую недвижимость нужно оплатить налог на имущество в 2019 году?

Ответ: в отношении одной квартиры и одного гаража действует льгота на налог на имущество для пенсионеров. А за вторую квартиру и второй гараж нужно заплатить налог по общим основаниям и в полном размере (см. расчет налога на имущество (квартиру) с 2019 года от кадастровой стоимости).

Такие правила исключают возможность возникновения волны переоформлений объектов недвижимости на своих родственников-пенсионеров во избежания уплаты налога на имущество. Однако не стоит беспокоиться тем пенсионерам, у которых в собственности один вид недвижимости.

Для остальной недвижимости, на которую не распространяется льгота пенсионерам, действуют налоговые вычеты, как и для прочих налогоплательщиков:

  • Для квартир – 20 кв.м;
  • Для частных домов – 50 кв.м;
  • Для комнат – 10 кв.м.

От общей площади недвижимости необходимо отнять размер налогового вычета. Соответственно пропорционально изменится и размер кадастровой стоимости. От этого размера и нужно исчислять налог.

Вопрос: В собственности находится несколько квартир. Собственник – пенсионер. На какую именно квартиру распространяется льгота?

Ответ: В рассмотренном случае владелец имеет право самостоятельно определить объект недвижимости, на который будет распространяться льгота. Для этого необходимо подать соответствующее заявление на льготу по налогу в ИФНС.

Вопрос: Если пенсионеру принадлежит только 1/2 доля в недвижимости, а другая часть 1/2 не пенсионеру, как будет учитываться льгота?

Ответ: Не облагаться будет только доля пенсионера. Другой собственник сможет воспользоваться только льготой по метражу согласно его доли, то есть 20 м2/2 (то есть 10 кв.м) для квартиры или 50м2/2 (соответственно 25 кв.м) для дома.

Какие нужны документы для оформления льготы?

Чтобы получить льготу на недвижимое имущество, находящееся в собственности пенсионера, необходимо в срок до 31 декабря текущего года подать:

После 31 декабря уже нельзя будет внести изменения, только на следующий год.

Если пенсионер вообще никогда ранее не писал заявление, что он является пенсионером, то ИФНС начисляет налог на все объекты. Тогда считается, что он не уведомил налоговую и отказывается от льготы.

Если владелец – пенсионер ранее подал заявление, но сейчас не подал уведомление о выборе льготируемого объекта, то ИФНС само освободит от налога на объект, за который пришлось бы платить максимальный налог. Т.о. пенсионеру придется платить минимальный налог.

Если собственник опоздал сообщить, что он стал пенсионером

В случае опоздания с сообщением о том, что собственник вышел на пенсию, возможно произвести пересчет налога, но только в следующем году. Пересчет допустим не более, чем за 3 последних года. Для этого пенсионеру обязательно следует подать заявление на возврат излишне уплаченного налога (скачать можно здесь). Важно, чтобы в тот момент уже был статус пенсионера.

Как платит налог на имущество работающий пенсионер?

Для определения налога на имущество абсолютно не берется в расчет  трудоустроен ли пенсионер или нет.

Если есть пенсионное удостоверение, то это уже является основанием для того, чтобы освободить от налога на недвижимость.

Для самого человека в случае его трудоустроенности важен момент ежегодного перерасчета пенсии в сторону увеличения, ведь работодатель обязан продолжить платить налог за работника. Но это тема другой статьи.

Какие категории пенсионеров могут пользоваться льготой?

Закон не устанавливает никаких различий по основаниям получения пенсии: по старости, досрочно, в связи с потерей кормильца, по инвалидности, военная пенсия и т.п.

Важным обстоятельством является выход на пенсию (быть внесенным в реестр пенсионного фонда) и получение справки (удостоверения).

Также  налоговые послабления оставили за лицами предпенсионного возраста. Гражданам, которым исполнилось 60 лет (мужчинам) и 55 лет (женщинам), но на пенсию по старости они не вышли,  льгота будет предоставляться наравне с полноправными пенсионерами.

Льготы на местном уровне

Так как налог является местным, то муниципальные города, районы, округа и прочие административные образования могут определять дополнительные основания для освобождения от налога (помимо федерального основания).

Муниципальными законами и постановлениями устанавливаются объем льготирования и требования к претенденту на налоговую поблажку (перечень документов, статус, виды имущества и т.п.).

Но далеко не все местные власти дают подобные послабления (например, есть льгота в г. Тверь и еще единичные города).

Подробно о льготах в своем населенном пункте можно узнать в местной администрации или на официальном сайте муниципалитета.

Реализовать освобождение от налогов можно путем обращения в территориальную ИФНС.

Цыганова Светлана Юрьевна

Источник: http://juresovet.ru/nalog-na-imushhestvo-dlya-pensionerov-s-2016-goda-lgota-kak-poluchit/

Расчет налога для пенсионеров на вторую квартиру

Как посчитать налог на две квартиры пенсионеру

За вычетами обращаются не позже трех лет после возникновения права на него. Имущественный вычет можно получить в любое время, при условии получения доходов, по которым уплачивается подоходный налог.

С этой целью подают декларацию в налоговый орган, берут справку о доходах и удержанных сумм налогов на месте работы и предоставляют документы, удостоверяющие право на получение вычета. Размеры вычета зависят от фактических расходов, но не могут превышать установленные лимиты.

  • ветераны ВОВ;
  • семьи военнослужащих, погибших при выполнении служебного долга;
  • «афганцы»;
  • герои СССР И РСФСР;
  • кавалеры Орденов Славы всех степеней;
  • военнослужащие;
  • инвалиды 1 и 2 групп;
  • инвалиды детства;
  • ликвидаторы Чернобыльской аварии.

23) облагается НДФЛ по ставке 13%. Для расчета налога используется больший из показателей — продажная цена квартиры (дома, комнаты, т.п.) либо кадастровая стоимость проданного объекта. В первом случае сумма налога равна произведению продажной цены и налоговой ставки.

Налог с продажи квартиры для пенсионеров в 2019 году — новый закон

Теперь в налоговой инспекции будет учитываться не только стоимость квартиры, указанная в договоре купли-продажи. Налоговики произведут свой расчет – умножат кадастровую стоимость объекта на коэффициент 0,7, и если размер полученной суммы будет выше, чем указано в налоговой декларации, расчет стоимости будет произведен по полученному результату, а не по указанному гражданином.

Действующее налоговое законодательство гарантирует отсутствие начисления налога для пенсионеров, которые владеют квартирой минимально положенный срок, во всех других ситуациях полученная прибыль от реализации недвижимости будет облагаться налогом по установленной процентной ставке в 13%.

Какой налог на квартиру для пенсионеров

Учтите, если гражданин, ушедший на заслуженный отдых, покупает не квартиру, а землю, то он должен платить все налоги в полной мере. В этом отношении государство не дает никаких поблажек. Земельный налог уплачивается всеми налогоплательщиками в полном объеме. И неважно, кто вы — пенсионер или работающий гражданин.

Достаточно обратиться к современному законодательству. В России подоходный налог, как известно, оставляет 13%. Как раз эту сумму от сделки придется перечислить в налоговые органы. Есть небольшое исключение из правил, когда данный платеж не имеет никакого смысла и законных оснований. И не только в отношении пенсионеров. Но о нем немного позже.

Налог на вторую квартиру

Говорить именно о второй квартире как об объекте налогообложения имеет смысл для льготных категорий населения, к которым относятся и пенсионеры. Пожилые люди от уплаты налога на недвижимость частично освобождены.

Это означает, что если у них имеется одна квартира, то налог не платится вовсе, а если объектов недвижимости несколько, то от уплаты налога освобождается только один из них. Льготник имеет право выбрать, какой именно объект будет освобожден от налога.

Естественно, зачастую выбирают тот, налог на который выше.

Налог на недвижимость уплачивают за прошлый год. Если вы купили квартиру в этом году, платить ничего не нужно. Если же вы продали квартиру, но она принадлежала вам несколько месяцев прошлого года, то за эти месяцы нужно заплатить.

Нужно ли платить налог на квартиру пенсионерам

Кроме этого, от пенсионера также потребуется специальным образом составленное заявление, ну и непосредственно, самый важный документ для получения льготы – пенсионное удостоверение. Именно благодаря ему, человек сможет доказать, что в данный момент он является пенсионером.

Рекомендуем прочесть:  Как Купить Дом Через Материнский Капитал

Налоговые льготы при этом обязательно должны применяться к определенным конкретным объектам недвижимого имущества.

Сообщить о подобных объектах требуется до ноября.

Если пенсионер по каким-либо причинам не успевает обратиться в местную налоговую в установленные сроки и изменить подобное имущество впоследствии будет невозможно.

Нужно ли платить налог пенсионеру при продаже квартиры

В некоторых ситуациях продажа квартиры расценивается в качестве получения дохода, требующего оплаты налога в размере 13% со стоимости продажи и подачи декларации 3-НДФЛ. Данное обязательство касается всех совершеннолетних граждан. Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры, а также существуют льготы для пожилых граждан, расскажем в этой статье.

Пенсионер вправе воспользоваться правом на налоговый вычет. Его максимальная сумма составляет 260 тыс. рублей. Воспользоваться данным правом можно один раз в жизни. Данная сумма позволит снизить итоговую сумму налога. Она может быть вычтена.

Как рассчитать налог на вторую квартиру пенсионеру в 2015 году

Ставки, по которым будет начисляться налог, практически не меняются. Они будут даже чуть ниже действующих: 0,1% для жилых помещений, а также гаражей, машиномест и 0,5% – для прочих объектов недвижимости. Отдельно в развитие идей о налогах на роскошь установлена ставка для недвижимости стоимостью свыше 300 млн руб. – 2%.

После апрельского совещания у президента страны правительство сделало крутой разворот и заявило об отказе от единого налога. Вместо этого Минфин предложил реанимировать законопроект, принятый в первом чтении еще в июне 2004 года.

Если будут приняты внесенные поправки, то граждане продолжат платить отдельно за владение недвижимостью и за находящуюся в собственности землю, но – по кадастровой стоимости.

Предполагается, что собственники квартир в многоквартирном доме от земельного налога будут освобождены.

Каким будет налог на квартиру для пенсионеров

Если есть несколько видов недвижимости в собственности – например, гараж и квартира – то можно выбрать, какой из вариантов не подлежит налогообложению. Например, это может быть квартира. Со всех остальных объектов налог платится, даже если это однотипные виды имущества. Гражданин сам определяет, на что и как получить скидку.

  • Сначала оформляется договор на покупку-продажу имущества по жилому помещению. Главное – чтобы в этом документе присутствовали сведения о реальной стоимости объекта.
  • В следующем календарном году оформляется декларация по форме 3НДФЛ. Её направляют в адрес налоговой инспекции. Сумма уплаченных налогов на доходы описывается отдельно.
  • Налоговый орган должен получить дополнительные доказательства в пользу того, что имущество приобретено в собственность, что деньги за него переданы второй стороне.
  • Последний этап предполагает получение самого вычета, в размере не более 13% от потраченной суммы.

За вторую квартиру пенсионерам теперь нужно платить налог

— Льготы предусмотрены для социально незащищенных категорий граждан. Это пенсионеры по возрасту, инвалиды I и II групп, нетрудоспособные граждане. Но есть исключения: льготы в отношении жилых домов не будет, если с указанными лицами зарегистрированы трудоспособные лица.

— Право выбора квартиры, в отношении которой вы хотели бы воспользоваться льготой, принадлежит вам. Но если вы не обратитесь в налоговый орган с соответствующим заявлением, то льгота будет представлена вам налоговым органом самостоятельно, но только уже в отношении той квартиры, которая была приобретена вами ранее.

Какой действует налог на вторую квартиру в собственности в 2019 году

Имение недвижимости в собственности предполагает то, то вы ежегодно должны перечислять определенную сумму в налоговые органы.

Налог на квартиру, в том числе и вторую, рассчитывается из кадастровой стоимости жилья.

Такой подход является объективным, ведь ранее подсчеты проводились по инвентаризационной оценке, которая давала мало информации по каждой отдельной квартире. Сейчас действуют такие ставки:

Собственное жилье – мечта любого человека. Сегодня в условиях непростой мировой экономической ситуации все больше людей начинают понимать, что вкладывать сбережения стоит не в валюту, а в более надежные вещи. Одна из них – недвижимость. Никого не удивишь схемой, где собственник живет в одной квартире, а вторую сдает в аренду. Однако не все так просто, как кажется на первый взгляд.

Обязаны ли пенсионеры платить налог на квартиру

  1. квартиры и комнаты в новостройках и на вторичном рынке;
  2. дома (загородная недвижимость и дачи);
  3. помещения, которые используются в профессиональной деятельности;
  4. хозпостройки не более 50 кв.м.

    , которые находятся на дачных участках;

  5. гаражи и машиноместа.

В общем случае пенсионеры не являются плательщиками НДФЛ – начисляемая им пенсия данным налогом не облагается.

Поэтом если у пенсионера не было за текущий год иных доходов, кроме пенсии, то и возвращать ему нечего.

Надо ли платить налог пенсионеру за вторую квартиру

Какие объекты освобождены от налогообложения Освобождение пенсионеров от уплаты налога на имущество действует в отношении следующих объектов, имеющихся у них в собственности: А если объектов несколько налог на имущество для пенсионеров в 2018 году: не все объекты недвижимости попадают под льготыне распространяется льгота также и на дорогие объекты недвижимости, кадастровая стоимость которых превышает 300 млн. рублей.

Существенным подспорьем могут стать налоговые вычеты, которые применяются в отношении определенных видов недвижимости, независимо от использования льгот. Из налога на квартиру вычитывается кадастровая стоимость 20 м2, для жилых домов — 50 м2, для комнат — 10 м2.

Расчет налога на имущество, если несколько квартир в собственности

  • на сайте ФНС, в «личном кабинете», в разделе «объекты налогообложения», либо посетив территориальный орган лично;
  • на сайте Росреестра, открыв раздел «сервисы», либо посредством личного посещения отделения Росреестра по месту проживания.

Реформы, произошедшие в системе налогообложения в 2016 году, зрели давно, но в полной мере граждане ощутят их, лишь спустя пятилетний срок после принятия изменений к законодательству. С 2017 года налог на имущество рассчитывается по-новому.

Так, если раньше владельцы недвижимости платили налог, который рассчитывался, исходя из стоимостной оценки БТИ, то теперь для расчета берется принципиально новая величина – кадастровая. Кадастровая оценка жилья близка к рыночной, а иногда и может превосходить реальную рыночную стоимость в разы.

В связи с этим многих граждан волнует, какой налог на недвижимость будет применен, особенно, если объектов недвижимости несколько.

Но представители компетентных органов, разъясняя положения НК РФ в части нововведений спешат успокоить: во-первых, реформу в полной мере граждане смогут ощутить лишь в 2020 году, во-вторых, будут введены специальные вычеты для снижения суммы, и, в-третьих, по прежнему от уплаты налоговых платежей будут освобождены льготные категории граждан.

Налог на недвижимость для пенсионеров

При условии, что у представителя данной категории граждан имеется две и более квартиры или дома, то он может рассчитывать только на освобождение от уплаты налога на собственность, имеющую более высокую стоимость.

  • Физическое лицо относительно сооружений или строений хозяйственного значения, площадью до 50 м 2 . Кроме того, эти помещения должны быть расположены на участках земли, которые выдавались под ИЖС (индивидуальное жилищное строительство);
  • Граждане, вышедшие на заслуженный отдых, получающие пенсию, которая была назначена в установленном пенсионным законодательством порядке. Сюда же следует отнести граждан, достигших общего пенсионного возраста для женщин и мужчин, 55 и 60 лет соответственно. При достижении данного возраста, согласно нормам законодательства, должно выплачиваться ежемесячное пожизненное содержание.

Налог на недвижимость для пенсионера при наличии 2 квартир

  • с начисленной заработной платы;
  • оплат по авторским заказам и творческой деятельности;
  • с дивидендов;
  • с доходов от операций с ценными бумагами;
  • с выплат по негосударственному пенсионному страхованию;
  • с доходов от сдачи жилья;
  • прочих доходов.

Если у жилья имеется больше одного собственника, то на каждого из них исключается по 20 метров площади.
Например, в том случае, если у квартиры 4 владельца, а общая площадь составляет 85 квадратных метров, то платить будет нужно только за 5 метров, остальные 80 метров будут исключены из расчёта.

Если налог рассчитывается на 2 или 3 квартиры, льготы на квадратные метры считаются аналогичным образом и учитываются в каждой из имеющихся квартир по отдельности.
Если же в собственности имеется просто одна или несколько комнат, то из расчёта исключаются только по 10 квадратных метров на каждого собственника.


Имеются и те, кто полностью освобождены от такой уплаты. Их перечень определяется законодательством. В частности, в этот список входят следующие категории населения.

Источник: https://exjurist.ru/nalogovyj-vychet/raschet-naloga-dlya-pensionerov-na-vtoruyu-kvartiru

Налог на жилье 2020 – для пенсионеров, на второе

Как посчитать налог на две квартиры пенсионеру

Изменение метода расчета налога на недвижимость продолжается. Сегодня для исчисления потребуется учитывать кадастровую стоимость жилья и действующие коэффициенты. Но пока что не все субъекты РФ перешли на новые правила. Ожидается, что вся страна будет рассчитывать налоги по подобной схеме уже к 2020 году.

Какая недвижимость облагается?

Налогами облагается только недвижимость, которая является частной собственностью. Процесс перевода жилья из государственного или муниципального владения в частное, называется приватизацией. Перевод осуществляется с учетом федеральных законов, Гражданского и Земельного кодексов.

Законы, на основании которых будет регулироваться процесс передачи собственности из муниципального владения в частное и обмена между физическими лицами, будут различными.

После того как жилплощадь была приватизирована, она должна быть зарегистрирована как собственность в обязательном порядке в соответствии с ФЗ № 122 от 21.07.1997 года.

Под жилплощадью может подразумеваться квартира, земля, комната, строение.

Наличие недвижимости в собственности обязывает владельца выплачивать налог за жилплощадь ежегодно. С правилами налогообложения можно ознакомиться в Налоговом кодексе РФ. Так в статье №401 перечислены объекты налогообложения.

В случае, когда собственностью является квартира в многоквартирном доме, то оплата налога производится владельцем только за свою площадь. Общее имущество жителей не облагается налогами вовсе.

Но если человек является владельцем собственного дома и земли под ним, то выплачивать налог придется и за участок, и за жилплощадь.

Максимальная налоговая ставка для любого региона России равна 0,1%. Субъекты страны самостоятельно выбирают действующую в регионе ставку.

Законодательство

При определении налога на жилье необходимо учитывать следующие законодательные акты:

  • статья № 401 НК РФ — объекты налогообложения;
  • статья № 407 НК РФ — список категорий людей, которые имеют права на использование льгот.

Также должны учитывать и иные статьи главы 32 НК РФ.

Налог на жилье

При определении размера налога на жилье в 2020 году учитывается несколько факторов. Некоторые собственники имеют в распоряжении две, и более квартир, другие — пенсионеры, которые рассчитывают на помощь от государства. Каждая из особенностей может повлиять на итоговый размер выплат.

Для пенсионеров

Каждый пенсионер может рассчитывать на льготы при расчете налога на жилье. Но используется она только для тех граждан, которые подали соответствующее заявление в ФНС.

Необходимо передать в службу о том, что гражданин стал собственником недвижимости или стал пенсионером. Если же этого не сделать, то человеку придется выплачивать имущественный налог в полном объеме.

Для оформления льготы потребуются следующие документы:

  • заявление;
  • уведомление;
  • копии документов на собственность;
  • копия удостоверения пенсионера.

Льгота может быть оформлена любым пенсионером, даже если он трудоустроен и получает доход из иных источников.

Привилегии на получение «скидки» будут действовать только в отношении иных видов льгот для пенсионера, например, при перерасчете пенсии.

На второе

При наличии второго жилья способ определения суммы, необходимой для уплаты налога, не изменяется. При этом на второе жилье тоже можно будет оформить льготы.

Количество имеющихся в собственности квартир и домов не влияет на действие помощи от государства для определенных категорий граждан и некоторых типов недвижимости.

Как рассчитывается?

С 2020 года налог на жилье рассчитывается по-иному. Теперь вместо понижающего коэффициента используется не 0,2, а 0,4 от кадастровой стоимости недвижимости. Для определения кадастровой стоимости необходимо вызывать независимых оценщиков. Срок проведения процедуры оценки — раз в пять лет.

Необходимо это для корректировки актуальной стоимости недвижимости. Ведь идентичные жилые помещения будут различаться ценой из-за многих факторов, в том числе и региона. Так, стоимость одинаковых квартир в Санкт-Петербурге и Томске будет различаться в несколько раз.

Введение нового способа расчета налога действует в некоторых точках России уже с 2015 году. Полный переход страны на измененные условия расчета произойдет в 2020 году.

Из-за этого приток средств в государственную казну увеличится минимум на 20%. Для того чтобы не увеличивать налоговые выплаты на крупные суммы, вводится понижающий коэффициент, который изменяется.

Порядок уплаты

Порядок уплаты налога на жилье:

  1. Расчет суммы налога, обязательной к выплате, начинается с определения налоговой ставки. Для этого можно обратиться в муниципальную администрацию или в любое отделение ФНС. Способ обращения неважен.
  2. Далее определяется стоимость квартиры по кадастру. Можно обратиться в Росреестр с соответствующим заявлением либо воспользоваться Интернетом. Во втором случае необходимо перейти на сайт Росреестра и ввести адрес жилплощади и кадастровый номер.

Наличие информации о стоимости квартиры или дома и налоговой ставке, можно вычислить размер выплат.

Ежегодной от налоговой службы каждый собственник недвижимости получает уведомление по почте, в соответствии с которым гражданин узнает сумму, обязательную к уплате.

Уведомление должно включать в себя:

  • вид взноса;
  • срок выплаты;
  • сумму выплаты.

Чтобы гражданин смог без проблем оплатить налог, к уведомлению добавляется квитанция, которую просто нужно оплатить. Все необходимые поля уже заполнены сотрудниками ФНС заранее.

Отсутствие уведомления не является веской причиной для отказа от оплаты налога. Если собственник не получил уведомление, то он может обратиться в отделение ФНС для получения актуальной информации. Также обращение может быть подано в онлайн-режиме на сайте ФНС.

Сроки

Налоговый кодекс устанавливает, что выплаты должны производиться ежегодно. Крайний срок оплаты — 1 октября.

Если же срок оплаты будет пропущен, то начнут начисляться пени в соответствии с действующим законодательством.

Есть ли льготы?

Каждый собственник имущества обязан уплачивать налоги за жилплощадь.

Законодательство устанавливает список видов объектов недвижимости, для которых не потребуется выплачивать налоги вовсе:

  • музыкальные студии;
  • художественные мастерские;
  • частные галереи;
  • частные музеи.

Освобождение будет действовать в независимости от места расположения недвижимости.

Дополнительные льготы действуют для определенных групп собственников:

  • близкие родственники военнослужащих, которые погибли при исполнении обязанностей;
  • ветераны боевых действий;
  • военнослужащие со стажем более 20 лет;
  • военные пенсионеры;
  • инвалиды с детства 1 и 2 группы;
  • пенсионеры;
  • постаревшие при ликвидации или аварии на ЧАЭС и ПО «Маяк»;
  • при наличии звания героя России или Советского Союза или иными награжденные высшими государственными наградами;
  • члены семей, которые потеряли кормильца-военнослужащего.

Также имеются и другие группы. Полный список представлен в статье № 407 НК РФ.

Льгота работает таким образом, что из общей площади вычитается определенное количество квадратных метров, в зависимости от типа недвижимости:

  • комната — 10 кв. м;
  • квартира — 20 кв. м;
  • дом — 50 кв. м.

Законодательство позволяет администрации субъектов РФ устанавливать свои налоговые ставки и изменять льготы, но только в сторону, выгодную для граждан.

На видео о расчете налога

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://realtyurist.ru/zhile/nalog-na-zhile/

Обо всех законах
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: