Вычет По Процентам По Ипотеке Сколько Раз Можно Получить

Содержание
  1. Сколько раз можно получить вычет по процентам по ипотеке
  2. Как рассчитать налоговый вычет по ипотеке
  3. Онлайн-калькулятор налоговых вычетов
  4. Возврат подоходного налога
  5. Связь основного вычета и по процентам
  6. Порядок выплаты
  7. Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры
  8. Можно ли второй раз получить налоговый вычет за покупку квартиры и ипотеку?
  9. Отвечает директор департамента правового сопровождения сделок Tekta Group Юлия Симановская:
  10. Отвечает руководитель отдела городской недвижимости северо-восточного отделения компании «НДВ-Недвижимость» Елена Мищенко:
  11. Отвечает юрист Максим Крупышев:
  12. Отвечает финансовый директор ООО «Би-Консалтинг» Майя Зиновьева:
  13. Отвечает руководитель отдела развития ГК «Сапсан» Денис Бобков:
  14. Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома
  15. Ограничения вычета по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года
  16. Ограничения вычета по жилью, приобретенному после 2014 года
  17. Можно ли дополучить вычет, если воспользовался им ранее по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года?
  18. Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году
  19. В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость
  20. Вычет НЕ предоставляется 
  21. Какую сумму можно получить
  22. Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей
  23. Если недвижимость была приобретена в ипотеку
  24. А если квартира была приобретена в браке
  25. За какое время можно получить вычет
  26. Когда можно подать документы на вычет
  27. За какой срок можно получить налоговый вычет
  28. Как получить вычет
  29. Прописка в квартире: 5 главных мифов
  30. Сколько раз можно получить налоговый вычет с процентов по ипотеке?
  31. Если квартира была приобретена до 2014 года
  32. Если квартира была приобретена после 2014 года
  33. Сколько раз можно воспользоваться супругам?
  34. Налоговый вычет на проценты по Ипотеке: Сколько можно получить
  35. Для кого введена услуга
  36. Доступные виды вычетов при ипотечном кредитовании
  37. При рефинансировании
  38. На долевую собственность
  39. При страховании имущества
  40. Сколько раз можно воспользоваться услугой
  41. Спустя какое время можно оформлять вычет
  42. Перечень документов
  43. Где еще оформить
  44. Как формируется сумма вычета
  45. Максимальное значение

Сколько раз можно получить вычет по процентам по ипотеке

Вычет По Процентам По Ипотеке Сколько Раз Можно Получить

Ипотечный кредит – это тяжелое бремя для многих семей, а также единственная возможность купить себе жилье.

Наверняка не все знают о том, что государство оказывает поддержку заемщикам и возмещает им 13% от уплаченных процентов, плюс к этому, если вы впервые покупаете жилье, имеете право на 13% от его стоимости в виде налогового вычета. Рассмотрим этот вопрос более подробно, а также сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке.

Как рассчитать налоговый вычет по ипотеке

Подобно процентам по ипотеке, размер налогового вычета тоже входит в число информации, которой первым делом интересуются клиенты, получая кредит в банке.

Эту информацию вам могут предоставить и сами банковские сотрудники, у которых есть заранее сделанные расчеты для самых распространенных размеров кредита и сроков выдачи.

Только не пытайтесь делать эти расчеты самостоятельно, при отсутствии соответствующих знаний по математике и экономике с очень большой вероятностью у вас получится неверный вариант, который только введет в заблуждение.

Онлайн-калькулятор налоговых вычетов

Хороший способ сосчитать положенную вам сумму – найти онлайн-калькулятор на специализированных сайтах в интернете.

Большинство исходных данных вам должно быть известно, поэтому смело вводим в соответствующие окна сумму покупки, размер кредита и другую необходимую информацию.

Например, вы хотите взять миллион на три года под 15%, и быстрей чем вы прочитаете эту строчку, калькулятор сосчитает – в первый год нужно заплатить 130 891,31 рублей процентов и вам должны компенсировать 17 015,87 рублей.

Возврат подоходного налога

Для начала нужно коротко сказать о том, что после покупки жилья, покупатель имеет право вернуть 13% от его стоимости.

Есть только небольшое ограничение, вычет осуществляется с суммы не более 2 млн рублей, то есть, например, если жилплощадь стоит 3,5 млн рублей, то вычет все равно будет только с 2 из них.

Простыми словами, максимальная сумма возмещения составит 260 тысяч рублей (2000000×13%=260000).

У заемщиков есть вторая возможность, а именно вернуть 13% подоходного налога с процентов, уплаченных банку за пользование жилищным займом. Максимальная сумма, с которой осуществляется вычет составляет 3 млн рублей. Соответственно, максимум, на что может рассчитывать налогоплательщик – это 390000 рублей (3000000×13%=390000).

Обратите внимание, что данную выплату можно получить только в том случае, если размер процентов составит более 3 млн рублей, если сумма процента меньше то вычет исчисляется от нее.

К тому же к заемщику есть ряд требований:

  • жилье находится на территории нашей страны;
  • гражданин осуществляет трудовую деятельность в России;
  • заемщик отчисляет подоходный налог;

Итак, вернуть подоходный налог с процентов по ипотеке вы можете только в том случае, если вы официально трудоустроены и переводите сродства в налоговую инспекцию. Вернуть налог можно только в том случае, если сумма уплаченных вами налогов не менее той суммы, которую вы ранее уплатили.

Например, вы купили квартиру и хотите вернуть подоходный налог. Ваша заработная плата 30 тысяч рублей, из них за год вы оплатили 3900×12=46800 рублей. Вам полагается выплата 260000 тысяч рублей, но за прошедший год вы не можете получить больше 46800, потому что больше вы не уплатили.

Выплаты по процентам по ипотечному займу будут выглядеть несколько иным образом. Рассмотрим, как происходит порядок выплат, а заодно и ответ на главный вопрос, сколько можно вернуть с процентов по ипотеке.

Связь основного вычета и по процентам

На основании п. 3 и 4 ч. 1 стат. 220 НК, налогоплательщик имеет правомочие получить:

  • ОИВ, который дается в размере фактически понесенных трат на покупку жилого дома, квартиры или иного недвижимого объекта, не превышающем 2 млн. рублей;
  • ВИП по фактически уплаченным процентам на погашение целевых жилищных займов.

Пример № 1. Гражданин купил квартиру в 2017-м году стоимостью 2,5 млн. рублей за счет кредитных банковских средств. Размер кредита составил 2 млн. рублей, сумма первоначального взноса – 500 тыс. За время действия договора ипотеки гражданин заплатил 200 тыс. ипотечных процентов.

Соответственно, ОИВ будет предоставляться в отношении 2,5 млн. рублей (то есть всего его размер составит 260 тыс.), а ВИП – в отношении 200 тыс. (200000 * 0,13 = 26000). Общий размер имущественных вычетов составит 260 + 26 = 286 тыс. рублей.

Порядок выплаты

У вас есть несколько вариантов, как вернуть подоходный налог в размере 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке. В первом варианте вы по мере выплаты процентов получаете возврат налога. Например, если ежемесячная сумма процентов, уплаченных банку, составит 20000 рублей, то вычет составит 2600 рублей. Именно эту сумму вы можете вернуть после оплаты подоходного налога.

В другом варианте вы можете получить средства после полного погашения ипотечного займа.

И тут сумма единовременной выплаты будет полностью зависеть от размера выплат за год, то есть вы в сумме за отчетный период уплатили в налоговую инспекцию 100000 рублей, то возврат вы больше данной суммы не получите.

А оставшаяся сумма переносится на следующий год, и так до тех пор, пока налогоплательщик не получит возврат в полном объеме.

Кстати, на возврат подоходного налога может претендовать не только заемщик, но и созаемщик.

Если ипотечный займ берет один из супругов жилищный кредит, то второй автоматически становится созаемщиком, и имеет имущественные права на приобретаемое жилье, соответственно также может претендовать на возврат подоходного налога.

Только есть один нюанс – ответственность по выплате банку пропорциональна его праву владения жилплощадью, ровно, так же как и размер налогового вычета.

Но постольку, поскольку супружеское имущество считается совместно нажитым, и они совместно ведут хозяйство, созаемщику нет необходимости оформлять вычет.

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры заключается в возврате покупателю из бюджета государства части уплаченного им подоходного налога.

Такой вычет называется имущественным. Если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то с этой зарплаты ваш работодатель удерживает подоходный налог (НДФЛ) в размере 13% в пользу государства.

Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход.

В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный.

Когда речь идет о вычетах, существует два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма налогового вычета — это сумма, на которую можно уменьшить свои доходы при покупке квартиры.

Сумма налога к возврату — сколько фактически можно вернуть денег из бюджета.

Иными словами, сумма возврата это 13% от суммы вычета. Размер вычета — это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей.

Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры — 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть: Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб. Несколько примеров: Стоимость квартиры Сумма вычета НДФЛ к возврату 1 200 000 руб. 1 200 000 руб. 156 000 руб. 2 000 000 руб.

2 000 000 руб. 260 000 руб. 5 000 000 руб. 2 000 000 руб. 260 000 руб. Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:

  1. С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
  2. С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.

Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы.

То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму.

Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года.

Источник: https://SberIpoteka-2020.ru/onlajn-ipoteka/pogashenie-procentov-po-ipoteke.html

Можно ли второй раз получить налоговый вычет за покупку квартиры и ипотеку?

Вычет По Процентам По Ипотеке Сколько Раз Можно Получить

Налоговый вычет на жилье, купленное до 1 января 2014 года, оформлялся единожды (даже если сумма этого вычета была мизерной). Однако с 2014 года правила в этой части законодательства изменились. Теперь граждане имеют право подать заявление на вычет по нескольким объектам недвижимости, но не более 13% от 2 млн рублей в совокупности по всем сделкам.

Что касается налогового вычета на проценты по ипотеке, то здесь есть несколько нюансов. Так, возврат НДФЛ по процентам можно получить лишь по одному объекту недвижимости.

Таким образом, во второй сделке не удастся получить «остаток» вычета, если до этого на вычет по процентам уже подавалось заявление в налоговую.

Помимо этого, нельзя получить вычет только по ипотечным процентам в новой сделке, если такой вычет был получен в прошлом.

Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Собственность, купленная супругами в браке, считается их общим имуществом. Они имеют однозначное право на возврат НДФЛ. То есть каждый супруг может получить 13% от 2 млн рублей. Вычет по процентам супруги вправе распределить самостоятельно в любой пропорции.

Отвечает директор департамента правового сопровождения сделок Tekta Group Юлия Симановская:

С 1 января 2014 года вступила в силу норма закона, в соответствии с которой, если налоговый вычет после покупки недвижимого имущества не был использован в полном объеме, за оставшейся суммой вычета можно обратиться при покупке второй и последующей квартиры. Учитывая, что предыдущая квартира стоила менее 2 млн рублей, с которых можно получить вычет, сейчас можно получить вычет от оставшейся суммы на каждого из супругов.

При покупке также можно получить вычет в размере 13% от процентов, уплаченных банку за пользование кредитом, от суммы, которая не превышает 3 млн рублей.

Однако использовать данную опцию можно только единожды и по одному объекту, даже если полная сумма не будет получена за один раз.

Если при покупке первой квартиры вычет за проценты не был получен, то покупатели имеют на него право при покупке новой квартиры.

Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

Отвечает руководитель отдела городской недвижимости северо-восточного отделения компании «НДВ-Недвижимость» Елена Мищенко:

Если Вы не воспользовались данным правом и не делали возврат налога по ипотечным процентам, то в таком случае Вы можете получить вычет и сэкономить в размере суммы, не превышающей 390 тысяч рублей.

Отметим, что каждый резидент при покупке квартиры имеет право на возврат налога, не превышающий 260 тысяч рублей (без учета вычета по ипотечным процентам), при условии отчисления средств в бюджет по 2-НДФЛ. В случае, если по одному объекту не было получено 260 тысяч в виде возврата налогов, то это можно сделать с последующей покупки.

Отвечает юрист Максим Крупышев:

У лиц, купивших недвижимость до 1 января 2014 года, в большинстве случаев было право получить налоговый вычет только однажды. Если же жилье куплено позже, то покупатель может рассчитывать на налоговый вычет повторно, если снова соберется что-то покупать. Причем как на саму стоимость квартиры, так и на проценты.

То есть любой человек, оформлявший налоговый вычет с 2001 по 2014 год, больше на него права не имеет.

За исключением ситуации, если квартира оплачивалась целиком, а сейчас покупатель берет жилье в ипотеку: тогда повторно подать заявку на налоговый вычет можно.

Если же задавший вопрос приобретал жилье уже после 1 января 2014 года, неважно, с оплатой сразу или на условиях ипотеки, то сейчас Вы можете смело воспользоваться правом на налоговый вычет еще раз.

Могу ли я получить налоговый вычет в декрете?

20 статей о том, как купить квартиру в ипотеку

Отвечает финансовый директор ООО «Би-Консалтинг» Майя Зиновьева:

Да, Вы сможете получить имущественный вычет на новую квартиру. Если Вы не израсходовали полностью предельную сумму налогового вычета, то неиспользованный остаток можно учесть при получении имущественного вычета при покупке следующей квартиры.

Общий размер налогового вычета должен быть равен предельному размеру вычета, действующему на момент, когда Вы воспользовались им впервые.

В 2014 году действовали нормы Налогового Кодекса, в соответствии с которыми каждый из супругов имел право на имущественный вычет в размере 2 млн рублей. Таким образом, остаток для Вас и мужа составит по 1 350 000 рублей.

Также Вы сможете применить налоговый вычет на расходы на проценты по ипотеке. Проценты учитываются в размере фактических расходов, но не более 3 млн рублей.

Отвечает руководитель отдела развития ГК «Сапсан» Денис Бобков:

Налоговый вычет – это право каждого гражданина на возврат суммы уплаченного подоходного налога, которое возникает один раз в жизни. Максимальная сумма, с которой можно получить возврат налога, 2 млн рублей. Соответственно, если гражданин уже воспользовался возвратом налога, то сделать это повторно он не может.

Тем не менее, при покупке квартиры в ипотеку есть возможность возврата части процентов, уплаченных банку.

Этот вычет не зависит от вычета по недвижимости и рассчитывается от суммы процентов, заплаченных банку на момент возврата средств, но не более 3 млн рублей.

Для его получения необходимо узнать сумму процентов, выплаченных банку, и сообщить об этом в соответствующий орган. В этом случае можно рассчитывать на возврат 13% от суммы уплаченных процентов, то есть не более 390 тысяч рублей.

Важно понимать, что налоговый вычет на квартиру отличается от налогового вычета по ипотеке. Воспользоваться выплатой по ипотеке можно не раньше, чем через год после оформления кредита.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Обязательно ли страхование при ипотеке?

Как отказаться от страхования, оформляя ипотеку?

Минусы ипотеки под залог имеющегося имущества

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/mozhno_li_vtoroy_raz_poluchit_nalogovyy_vychet_za_pokupku_kvartiry_i_ipoteku/6533

Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома

Вычет По Процентам По Ипотеке Сколько Раз Можно Получить

23.06.20

Ограничения большинства налоговых вычетов (за обучение, за лечение и т.д.) установлены лишь в рамках одного календарного года: каждый календарный год «лимит» сбрасывается, и вычет может быть получен снова.

В отличие от них имущественный вычет при покупке жилья содержит более серьезные ограничения: законодательно ограничена как максимальная сумма вычета, так и количество раз, которыми им можно воспользоваться в течение жизни.

До 2014 года действовали ограничения, по которым налоговый вычет по расходам на покупку жилья и кредитным процентам можно было получить только один раз в жизни и только по одному объекту жилья.

С 2014 года вычет разрешили получать по нескольким объектам жилья, но новые правила разрешили применять только к новым сделкам (заключенным после вступления в силу нового закона).

В связи с этим возникло множество вопросов: в каких случаях какие ограничения вычета применяются? Если воспользовался вычетом ранее, в каких случаях его можно «дополучить» при покупке нового жилья? Можно ли получить вычет по кредитным процентам, если ранее пользовался только вычетом на покупку жилья?

В этой статье мы постараемся ответить на все эти вопросы.

Обратите внимание: Ключевым фактором, от которого зависят ограничения имущественного вычета, является дата приобретения жилья, по которому Вы получаете (или хотите получить) вычет.

«Датой приобретения жилья» в рамках данной статьи следует считать: – дату оформления права собственности на жилье согласно выписке из ЕГРН при покупке по договору купли-продажи;

– дату передаточного акта при приобретении жилья по договору долевого участия в строительстве.

Ограничения вычета по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года

Если Вы приобрели жилье до 2014 года и получили (или планируете получить) по нему имущественный вычет, то для Вас действуют «старые» правила, согласно которым вычет можно получить строготолько по одному объекту жилья (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ в ред., действующей до 01.01.2014 г.) и в сумме не более 2 млн.руб. (260 тыс.руб. к возврату). При этом даже, если Вы получили вычет меньше максимальной суммы, то дополучить его при покупке другого жилья будет нельзя.

Пример: В 2008 году Левашов И.И. купил квартиру за 500 тыс. руб. и получил по ней налоговый вычет (вернул 65 тыс.руб. уплаченных налогов). При покупке квартиры в 2016 году Левашов И.И. не сможет воспользоваться вычетом еще раз, так как до 2014 года имущественный вычет предоставлялся только один раз по одному объекту жилья

Вычет по кредитным процентам для жилья, приобретенного до 1 января 2014 года, не имел ограничений по сумме (можно было вернуть 13% от всех уплаченных процентов по ипотеке), но получить его можно было только по тому же объекту жилья, по которому Вы получали основной вычет (вычет по расходам на покупку). Это связано с тем, что до 2014 года основной имущественный вычет и вычет по процентам не были разделены и составляли единый вид вычета (ст. 220 НК РФ в ред., действующей до 01.01.2014 г.).

Пример: В 2012 году Иванченко А.А. купил квартиру и получил по ней налоговый вычет.

В 2013 году Иванченко купил еще одну квартиру в ипотеку и хотел получить вычет по кредитным процентам.

В налоговой инспекции в вычете ему законно отказали, так как по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, основной вычет и вычет по процентам могли быть получены только по единому объекту жилья.

Однако, стоит отметить, что если Вы приобрели жилье до 1 января 2014 года и воспользовались только вычетом по расходам на покупку, то Вы можете получить вычет по кредитным процентам по другому жилью, но только если оно было приобретено после 1 января 2014 года. Мы рассмотрим эту ситуацию подробно ниже в разделе – Можно ли получить вычет по кредитным процентам, если ранее воспользовался только вычетом по расходам на покупку?

Ограничения вычета по жилью, приобретенному после 2014 года

С 1 января 2014 года в Налоговый Кодекс РФ были внесены значительные изменения, согласно которым, если налоговый вычет при покупке квартиры/дома получен не в максимальном размере (т. е. с суммы меньше 2 млн.руб.), то его остаток можно дополучить при покупке других объектов жилья (абз. 2 пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Пример: В 2016 году Укладова Т.И. купила комнату за 500 тыс. руб. и получила имущественный вычет (вернула 65 тыс.руб.). В 2017 году она купила квартиру за 3 млн.руб. Укладова Т.И. сможет дополучить имущественный вычет по покупке квартиры в размере 1.5 млн. руб. (к возврату 195 тыс.руб.).

К вычету по кредитным процентам по жилью, приобретенному после 1 января 2014 года, также стали применяться новые правила:

  • вычет по кредитным процентам не связан с вычетом по расходам на покупку жилья и может быть получен по отдельному объекту;
  • максимальный размер вычета по кредитным процентам составляет 3 млн.руб. (к возврату 390 тыс.руб.);
  • в отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по кредитным процентам может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья;

Пример: В 2016 году Панюков Е.И. купил квартиру стоимостью 8 млн.руб. Для покупки квартиры он оформил ипотеку на сумму 6 млн. руб. (по которой уплатит процентов на сумму 3,5 млн.руб.) Панюков Е.И. сможет получить основной имущественный вычет в размере 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.), а также вычет по процентам в размере 3 млн.руб. (к возврату – 390 тыс.руб.).

Пример: В 2014 году Епифанова Т.К. купила квартиру и получила имущественный вычет по расходам на покупку. В 2017 году она купила новую квартиру в ипотеку и сможет получить вычет по уплаченным кредитным процентам.

Пример: В 2014 году Черезов А.А. купил в ипотеку квартиру стоимостью 1 млн.руб. Черезов А.А. получил вычет по расходам на покупку и вычет по кредитным процентам. В 2017 году он приобрел другую квартиру стоимостью 3 млн.руб.

(также с использованием кредитных средств). Черезов А.А.

сможет дополучить вычет по расходам на покупку (так как воспользовался им не в полном объеме), но не сможет дополучить вычет по кредитным процентам, так как он предоставляется только по одному объекту жилья.

Можно ли дополучить вычет, если воспользовался им ранее по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года?

Как мы указали выше, согласно текущему Налоговому кодексу, если вычет получен не в максимальном размере (т. е. с суммы меньше 2 млн.руб.), то его остаток можно дополучить при покупке других объектов жилья (абз. 2 пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Однако, к сожалению, данное правило не применяется, если Вы воспользовались правом на вычет по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года. В этом случае дополучить остаток вычета при покупке другого жилья не удастся. Это связано с тем, что новые правила распространяются только на правоотношения, возникшие после 1 января 2014 года.

Если жилье было приобретено до 1 января 2014 года, то считается, что Вы воспользовались имущественным вычетом по “старым правилам”: вычет предоставляется только один раз в жизни по одному объекту жилья (ст.220 Налогового Кодекса РФ, действовавшей до 1 января 2014 года).

При этом повторное получение вычета (даже по жилью, купленному после 1 января 2014 года) не допускается.

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/odnokratnost/

Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году

Вычет По Процентам По Ипотеке Сколько Раз Можно Получить

В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. 

Если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату, то платите подоходный налог  — 13%. Перечисляет его бухгалтерия, а вы получаете зарплату уже без НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Каждый год вы отдаете государству внушительную сумму. 

Например, получая официальную зарплату 60 000 рублей, каждый месяц вы выплачиваете налоги на сумму 7 800 рублей. В год это 93 600 рублей. После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть! 

В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость

  • Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли 
  • Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома
  • Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту 
  • Расходы на отделку и ремонт жилья — только в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки) 

Вычет НЕ предоставляется 

При покупке недвижимости у взаимосвязанных лиц 

Налоговый вычет не получится оформить, если вы купили квартиру или дом у родственников: супруга, детей, родителей, братьев или сестер, а также у работодателя. Потому что все эти люди считаются «взаимосвязанными лицами», то есть заинтересованными.

Если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета

да, имущественный вычет можно получить только один раз, если приобретали жилье до 2014 года.

А вот с 1 января 2014 года в Налоговый кодекс внесли изменения: если налоговый вычет при покупке недвижимости получен не в максимальном размере (с суммы меньше 2 млн рублей), то его остаток можно дополучить при покупке другого объекта недвижимости. 

Ограничение для одного человека составляет 260 000 рублей за недвижимость и 390 000 рублей по процентам за ипотечный кредит. 

В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья. 

Какую сумму можно получить

Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным вами подоходным налогом.

Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей

В общей сложности вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей.

Таким образом, до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке квартиры, а также до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке. То есть купить жилье можно и за 5, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей. 

Для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей.

Ежегодно вы можете получить не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.

Если недвижимость была приобретена в ипотеку

В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений.

Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой 3 млн рублей.

Вернуть с ипотечных процентов вы можете максимум 3 млн рублей x 13% = 390 тысяч рублей.

Если в 2018 году за проценты по кредиту выплачено 10 000 рублей, возместить можно 1 300 рублей. И так не более 390 тысяч рублей за весь срок кредитования. 

Законодательство не накладывает ограничения на число лет возмещения. Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то можно ежегодно оформлять вычет по мере уплаты процентов.

В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. Вы можете сами рассчитать на калькуляторе, какую сумму можете получить.

А если квартира была приобретена в браке

Ограничение налогового вычета для одного человека составляет 260 000 рублей, вычета по кредитным процентам— 390 000 руб.

При этом, если квартира приобретена после 1 января 2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. 

Супруги имеют равные права на возврат, даже если имя супруга не указано в договоре купли-продажи.

За какое время можно получить вычет

Получить вычет можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет – нельзя.

Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером. Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него.

Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья.

Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года. Например, если вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2019 году, то вы сможете вернуть себе налог за 2018, 2017 и 2016 годы. 

Когда можно подать документы на вычет

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:

  • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры, дома или участка
  • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия

Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время и день года. 

Единственное ваше ограничение заключается в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года. Например, в 2019 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2015 год.

За какой срок можно получить налоговый вычет

Декларация на возврат налога всегда подается за целый календарный год (вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги).

При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании. Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя.

При этом стоит отметить, что вы можете воспользоваться возможностью получить вычет через работодателя, не дожидаясь окончания календарного года. 

Как получить вычет

Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. В каждой конкретной ситуации есть свою нюансы, поэтому рекомендуем уточнить подробные требования для оформления вычета в налоговой.  

Какие документы нужны

  • Заявление на возврат налога 
  • Документы, подтверждающие ваши расходы
  • Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ) 

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись сервисом возврата налогов. 

Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно и заполнять документы. Такая услуга — заполнение декларации и подготовка пакета документов — обойдется вам в 1 499 рублей. 

Подайте онлайн-заявку, и вам позвонит налоговый консультант: он подробно расскажет, какие требуются документы.

Чтобы отправить их консультанту, вы можете их отсканировать или просто сфотографировать на смартфон. Консультант сам заполнит декларацию, и вам нужно будет только загрузить её на сайт ФНС, отправить туда по почте или занести лично. Деньги вернутся вам на карту, причем необязательно для этого быть клиентом Сбербанка.   

Прописка в квартире: 5 главных мифов

Источник: https://blog.DomClick.ru/post/nalogovyi-vychet-posle-pokupki-kvartiry-v-ipoteku-kak-poluchit-v-2019-godu

Сколько раз можно получить налоговый вычет с процентов по ипотеке?

Вычет По Процентам По Ипотеке Сколько Раз Можно Получить

Приобретение квартиры в ипотеку позволяет налогоплательщику оформить возврат НДФЛ с оплаченных процентов по кредиту. Для этого используется налоговый вычет, получение количества раз которого ограничено налоговым законодательством.

Покупка квартиры — очень расходная статья для многих граждан. Поэтому в большинстве случаев приходится оформлять ипотеку и нести двойную финансовую нагрузку: по основному долгу и процентам. Налоговым законодательством предусмотрена возможность произвести возврат налога не только с покупки жилья, но и с процентов по кредиту, взятому для этого.

Инструкция: Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке?

Налоговый кодекс устанавливает возможность воспользоваться вычетом с процентов по ипотечному займу в отношении только одного объекта жилой недвижимости и повторное обращение рассматриваться не будет (п. 11 ст. 220 НК).

Не всегда доход может позволять произвести возврат сразу в одном налоговом периоде по всей сумме уплаченных процентов. Тогда имеется возможность перенести неиспользованный остаток на последующие периоды (п. 8 и 9 ст. 220 НК).

Налоговый вычет может быть предоставлен заемщику по ипотечному кредиту, связанному с покупкой жилой недвижимости, в сумме только фактического погашения процентов. При этом учитывается максимальная сумма возврата в зависимости от даты, на которую был оформлен кредитный договор.

Если квартира была приобретена до 2014 года

Гражданин вправе получить вычет с процентов по целевым ипотечным займам, оформленным до 2014 года (п. 4 ст. 220 НК, п. 4 ст. 2 Закона № 212-ФЗ от 23.07.2013):

  • только один раз;
  • независимо от суммы сделки.

Например: Иванов приобрел квартиру в 2012 году за 1,2 млн.рублей, предоставил документы и получил возврат НДФЛ с покупки. Но, поскольку покупка состоялась с привлечением ипотечного кредита, он возвращает и уплаченные по нему проценты. При этом законодательство не устанавливает предельной суммы, по которой будет произведен возврат.

Воспользовавшись вычетом в связи с покупкой квартиры до 2014 года, гражданин не лишается права второй раз купить квартиру в ипотеку и подать документы на вычет с погашенных по ней процентов.

Например: Рассмотрим ту же ситуацию, но Ивановым жилье было куплено за личные средства и право на вычет по процентам не реализовано. В 2017 году он купил жилой дом, оформив ипотечный заем. Право оформить возврат налога с доходов по процентам у него осталась, но теперь сумма возврата ограничена 390 тыс.рублями.

Если квартира была приобретена после 2014 года

Для вычета с ипотечных процентов по сделкам с жилой недвижимостью, оформленным после 2014 года, установлено правило: максимальная величина составляет 3 миллиона рублей (вернуть возможно не более 390 тысяч рублей).

Заметим, что по ипотечным процентам перенос неизрасходованного лимита на подобные сделки произвести невозможно. Такой вычет предоставляется только один раз.

Сколько раз можно воспользоваться супругам?

Особо следует рассмотреть ситуацию, когда жилье приобретено супругами в период официально зарегистрированного брака. Квартира в этом случае является совместной собственностью независимо от того, на кого из супругов она оформлена.

Каждый плательщик НДФЛ имеет право на налоговый вычет. Однако, на приобретение жилья в совместное владение супруги расходуют общий бюджет. Потому им положены вычеты только в одном размере.

Поскольку собственность совместная, то вместе они получат не более 390 тысяч рублей с процентов по ипотеке. Имеется возможность оформить возврат только на одного из супругов или поделить его в пропорциях между собой самостоятельно.

Другое дело, когда супруги изначально оформили покупку в долевую собственность. Тогда право на налоговый вычет имеет каждый налогоплательщик в отношении своей доли.

И в этом случае каждый из супругов может им воспользоваться.

При этом каждый может получить как вычет в связи с покупкой квартиры, так и вычет с процентов по ипотеке в полном объеме, если ранее такое право ими не было реализовано.

Например. Супруги купили квартиру стоимостью 7000 000 рублей и оформили его по ½ доли каждому. Для покупки воспользовались ипотечным займом, заплатив по нему процентов на 3000 000 рублей.

Оба ранее правом на вычеты не пользовались, поэтому могут вернуть:

  • с покупки квартиры каждый по 260 000 рублей (поскольку доля каждого в покупке составляет 3,5 млн.руб., что не превышает лимит);
  • по процентам вычет можно оформить только на одного (ведь он в размере установленного лимита), тогда у второго останется возможность впоследствии тоже воспользоваться правом на возврат. Здесь нет смысла распределять вычет, потому что он предоставляется только один раз.

Источник: https://kupiproday-kvartiru.ru/ipoteka/nalogovyj-vychet-s-procentov-po-ipoteke-skolko-raz-mozhno-poluchit/

Налоговый вычет на проценты по Ипотеке: Сколько можно получить

Вычет По Процентам По Ипотеке Сколько Раз Можно Получить

Российские граждане, желающие приобрести жилье, вынуждены брать ипотечные кредиты. Высокая стоимость недвижимости и условия договора определяют погашение займа в течение 20-25 лет.

В такой ситуации государство оказывает финансовую помощь, возмещая им небольшую часть долга.

Заемщиков редко информируют о налоговом вычете на проценты по ипотеке — сколько раз можно получить его, им тоже неизвестно.

Для кого введена услуга

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке возможен в том случае, когда заемщик обращается впервые, является резидентом и плательщиком данного налога.

Отказать в вычете могут по следующим причинам:

  • заемщик обращается повторно;
  • у него отсутствует доход;
  • гражданин находится на пенсии, в декретном отпуске или является предпринимателем;
  • жилье куплено на деньги других граждан;
  • обращение направлено нерезидентом;
  • жилье продано близкими родственниками.

Доступные виды вычетов при ипотечном кредитовании

Право на возврат части налога появляется при покупке объектов жилого фонда.

При этом резидент может получить компенсацию с общей стоимости жилья и с процентов, выплаченных по ипотеке.

При рефинансировании

Процедура переоформления кредита запускается по ряду причин:

  • в целях уменьшения долга;
  • при отзыве лицензии у финансового учреждения;
  • при продаже кредитором договора другому банку.

Любой из этих случаев не является препятствием для обращения в инспекцию по месту регистрации за получением вычета.

Договор с новым банком должен иметь статус ипотечного, отражать целевое назначение — рефинансирование. Кроме того, в нем необходимо указать адрес квартиры или дома.

В список необходимых при рефинансировании документов входят:

  • паспорт обратившегося гражданина;
  • первоначальный договор с кредитно-финансовым учреждением;
  • график платежей;
  • справки из предыдущего банка о прекращении договора и из нового — о рефинансировании прошлого;
  • 3-НДФЛ;
  • справка о доходах от работодателя;
  • свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН;
  • договор с выбранным для перекредитования банком;
  • договор купли-продажи и акт приема-передачи (АПП).

На долевую собственность

Когда недвижимость приобретается по долям, то некоторую часть от процентов имеет право получить каждый собственник нового жилья. Сумма возврата не зависит от размера доли и устанавливается в согласованной всеми участниками пропорции.

Заявление об определении процентов подается в ФНС и включает в себя:

  • наименование налоговой;
  • Ф. И. О. заявителей;
  • адрес постоянной или временной регистрации;
  • ИНН;
  • реквизиты документов, удостоверяющих личность каждого;
  • контактный телефон;
  • текстовую часть, содержащую размер доли в процентах и рублях.

Если зарплата одного из участников сделки в несколько раз выше дохода другого, то по согласованию такой гражданин может единолично подать на компенсацию, поскольку выплатил большую сумму налога. В этом случае он претендует на скорейший возврат НДФЛ по ипотечным процентам.

Аналогичная ситуация возникает, если один из покупателей ранее уже воспользовался правом на вычет. В этом случае заявление на погашение части процентов подает другой собственник.

При страховании имущества

Законодательством не предусмотрен возврат уплаченных сумм за страховку недвижимости, но можно вернуть часть иных затрат. Если срок страхования жизни по ипотечному кредиту превышает 5 лет, то полагается вычет. Обязательно упоминание общей суммы и размера платежа в документах на получение займа.

Сколько раз можно воспользоваться услугой

Разрешается получать налоговый вычет при покупке квартиры с использованием кредитных или собственных денежных средств. Сделка купли-продажи жилья без займа дает право на возврат 13% от ее суммы.

Участие в ипотечной программе, даже при оформленном вычете на другой объект недвижимости, не лишает гражданина права подать документы в ФНС. Однако рассчитывать следует только на получение части средств, выплаченных в качестве процентов банку.

Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке, обозначено в статье 220 НК РФ. Пункт 11 разрешает воспользоваться таким правом единожды.

Спустя какое время можно оформлять вычет

Подать заявление в ФНС на возврат части основной суммы сделки можно по завершении текущего года. Вычет не имеет срока давности. Его можно получить в любое время. Вернуть деньги разрешено, даже если на момент подачи документов квартира уже продана или подарена.

Однако при ипотеке эта преференция не используется. До погашения кредита реализовать квартиру или иное залоговое жилье проблематично.

После получения средств за объект недвижимости собственники претендуют на компенсацию, предусмотренную на выплаченные проценты.

Перечень документов

Основными документами для получения вычета являются:

  1. Копия паспорта.
  2. Заявление на возврат с указанием банковского счета.
  3. Налоговая декларация 3-НДФЛ, заполненная самостоятельно или с помощью консультанта. Оформлением документа занимаются как различные интернет-ресурсы, так и фирмы-консультанты.
  4. Справка 2-НДФЛ об общем размере доходов и удержанных налогов за истекший год.
  5. Свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН на объект недвижимости, по которому оформляется возврат.
  6. Договор переуступки прав, купли-продажи или долевого участия.
  7. Акт приема-передачи недвижимости.
  8. Расписка, подтверждающая передачу денег покупателю, или банковская выписка — при безналичном расчете.
  9. Свидетельство о заключении брака (при наличии).
  10. Заявление о разделении вычета между участниками сделки.
  11. Паспорт несовершеннолетнего собственника жилья или свидетельство о рождении.
  12. Кредитный договор.
  13. Справка о погашении процентов.
  14. Банковские выписки или чеки, подтверждающие платежи.
  15. График погашения.

Подать документы можно на сайте ФНС через личный кабинет или лично по месту регистрации физического лица.

Законодательство предусматривает компенсацию по месту работы. Вначале возврат оформляют на стоимость жилья. После реализации этого права можно воспользоваться вычетом на проценты.

Работодатель в этом случае прекращает удерживать с зарплаты НДФЛ. Сотрудник получает всю начисленную сумму до погашения положенной части от стоимости квартиры и от процентов.

После обращения к бухгалтерию участник ипотечного договора представляет документы в ФНС.

В их число входят:

  • паспорт;
  • заявление;
  • справка 2-НДФЛ;
  • выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности на объект недвижимости;
  • договор по ипотеке с графиком погашения;
  • договор купли-продажи с АПП;
  • расписка о получении продавцом денежных средств.

Через месяц инспекция выдает уведомление на основную сумму или проценты, которое участник ипотеки передает по месту работы. Дополнительно он направляет в бухгалтерию заявление на имя работодателя.

Где еще оформить

Получить вычет можно 1 из 2 способов:

  • ежегодно, подавая документы в налоговую инспекцию по окончании периода;
  • ежемесячно, направляя уведомление из налоговой работодателю.

Иных вариантов реализации права на возврат вычета не существует.

Как формируется сумма вычета

Размер выплаты определяется исходя из дохода гражданина и не превышает сумму налога, удержанного за период и подтвержденного справкой от работодателя. После компенсации по основной сумме сделки можно обращаться за возвратом процентов.

Максимальное значение

Законодательством предопределены следующие условия:

  1. Стоимость жилья, учитываемая компенсации, не превышает 2 млн руб. на собственника. Это значит, что больше 13% получить невозможно. В денежном выражении максимальный вычет составляет 260 тыс. руб. на 1 участника.
  2. Размер процентов по ипотеке, имеющий значение при возврате, ограничен стоимостью жилья, равной 3 млн руб. Выплаты в этом случае не превышают 390 тыс. руб.

Покупка 1 объекта недвижимости в долевом соотношении дает право каждому из участников получить 260 и 390 тыс. руб. Такое правило действует при стоимости жилья от 4 млн руб. Если ни один из собственников ранее не получал вычета, то каждый может вернуть максимально разрешенную сумму.

Например, квартира приобретена супругами по ½ доли за 5 млн руб. Проценты составили 1,6 млн руб. Ни жена, ни муж не получали вычета. Они подали заявление на распределение возврата поровну (по 50%) и получили по 260 тыс. руб.

Доход супруги за 2017 г. составил 1,2 млн руб. В 2018 г. она вернула 156 тыс. руб. (13% от дохода), в 2019 г. — может получить еще 104 тыс. руб., положенных за квартиру. Остаток выплаченного НДФЛ можно вернуть за проценты.

Если ее доход за 2018 г. составил 1,4 млн руб., то она заплатила 182 тыс. руб. налога. Значит, вычет за проценты, помимо 104 тыс. руб. за квартиру, не должен превысить в 2019 г. 78 тыс. руб. В 2020 г. и далее она имеет право на получение остатка по процентам. Ей положено 13% от половины процентов, т.е. 104 тыс. руб. Поскольку 78 тыс. руб. ей возвращено, то остаток составляет 26 тыс. руб.

Источник: https://oipoteki.ru/programmy/nalogovyi-vychet/nalogovyi-vychet-na-prosenty

Обо всех законах
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: