За Что Возвращают 13 Процентов Список 2020 Год

Содержание
  1. За что можно вернуть 13 процентов в налоговой: актуальный список за 2020 год
  2. Что такое возврат налоговых платежей
  3. Кто может претендовать на льготы по НДФЛ
  4. За что возвращают 13 процентов
  5. Максимальные суммы возврата
  6. Приобретение жилища
  7. Услуги медицинского характера
  8. Образовательные услуги
  9. Благотворительность
  10. Пенсионные и страховые взносы
  11. Наличие детей
  12. Сколько раз делаются вычеты
  13. Изменения в 2019 и 2020 году
  14. по теме
  15. За что можно вернуть 13 процентов в налоговой список 2020
  16. За что можно получить налоговый вычет — список 2020
  17. Налоговые вычеты для физических лиц: порядок возврата НДФЛ в 2020 году
  18. Как возвращается НДФЛ через ФНС
  19. Личные финансы и инвестирование
  20. За что можно получить налоговый вычет в 2020 году: список
  21. Продажа недвижимости
  22. За Что Возвращают 13 Процентов Список 2020 Год
  23. На какие покупки распространяется вычет?
  24. Возврат подоходного налога в 2020 году: за что можно вернуть 13 процентов
  25. Что такое «Возврат налога»?
  26. За что возвращают 13 процентов: список
  27. Правила и особенности оформления вычета
  28. Возврат подоходного налога — за что можно вернуть
  29. Можно ли с кредита вернуть 13 процентов?
  30. Возврат подоходного налога в 2020 году
  31. Возврат подоходного налога в 2020 году: за что можно вернуть 13 процентов?
  32. Как и за что можно вернуть 13% налога в 2020 году: список расходов, за которые налоговая предоставляет вычеты по НДФЛ
  33. За что можно получить вычеты
  34. Что вернут деньгами?
  35. Необходимый пакет документов для оформления возврата налогового вычета
  36. Скачать бланки и заявления

За что можно вернуть 13 процентов в налоговой: актуальный список за 2020 год

За Что Возвращают 13 Процентов Список 2020 Год

Примерно треть населения России вообще не знает, что на законных основаниях возможно возвратить часть уплаченного 13-процентного налога, а другая треть знает, но сомневается в конечном результате и ничего не предпринимает, и только оставшаяся треть пользуется возможностью сохранить весомую часть своего бюджета.

Что такое возврат налоговых платежей

Любое государство мира удерживает с населения подоходныq налог. В России он составляет 13%. Уплачивается со всех доходов:

  • зарплаты;
  • реализации недвижимости;

Внимание: при покупке дачи, гаража, мастерской и строений хозяйственной принадлежности вычеты не оформляются.

  • реализации авто;
  • сдачи в аренду жилого помещения и т.д.

Процедура официально называется «налог на доход физлиц» (сокращенно — НДФЛ).

Однако государство на законодательном уровне предусмотрело и возврат удержанного налога (ст. 220 НК Российской Федерации) его плательщику в определенных случаях. Эта процедура на языке налоговиков называется «вычет».

Такой подход к налогообложению физических лиц объясняется желанием законодателей стимулировать некоторые процессы в жизни страны и населения, например, покупку или строительство жилья, повышение уровня образования и т.д. При этом возмещаются траты семейного бюджета на социально значимые нужды не только лично для себя, но и для детей, родителей, мужа/жены.

С чего можно вернуть 13 процентов? Перечень причин возвращения налога:

  • основные, куда входят социальная, имущественная и благотворительная группы вычетов;
  • дополнительные, включающие стандартную, профессиональную и инвестиционную группу льгот.

Кто может претендовать на льготы по НДФЛ

Льготы по уплате НДФЛ предусмотрены для:

  • гражданина России;
  • достигшего совершеннолетия;
  • официально трудоустроенного и платящего подоходный налог при величине отчисления в 13%;
  • имеющего непрерывный стаж работы не менее года;
  • совершившего действия, подпадающие под льготное налогообложение.

За что возвращают 13 процентов

Список здесь очень большой.

Стандартные льготы положены:

  • инвалидам (получивших инвалидность при ликвидации ЧП на ЧАЭС, в результате ядерных испытаний, во время Второй Мировой войны, защите страны в мирное время и др.);
  • военнослужащим (участникам ВОВ, Афганского конфликта и др.);
  • родителям и жене/мужу погибших защищая СССР и Россию;
  • семьям с детьми.

Соцвычеты положены:

  • за лечение в частных клиниках или государственных медучреждениях, если оказывались медицинские услуги платно по утвержденному правительством России перечню, себя лично или близких родных;
  • за покупку лекарственных препаратов в аптеке (перечень приведен в правительственном Постановлении №201);
  • оформление полиса ДМС;
  • собственную учебу или детей, проходящих обучение в:
  1. университете, колледже, школе или садике (форма занятий очная или заочная);
  2. автошколах на все типы машин и мотоцикл;
  3. платных курсах по изучению иностранных языков,
  • за финансирование собственной пенсии в негосударственном ПФ;
  • покупку полиса ДПС;
  • оплату страхователям полиса, включающего страховые выплаты при лечении;
  • за участие в программе «Софинансирование».

Возврат налоговых отчислений по сделкам имущественного характера положен налогоплательщикам:

  • уплачивающим НДФЛ на прибыль, полученную от реализации частного дома, квартиры, автомашины, если они находилась в собственности до 3-х лет (обязательным условием является ставка в 13%);
  • приобретающим недвижимое (жилье, участок земли под застройку и т.д.) и движимое, например, автомобиль, имущество;
  • оформившим целевой потребительский кредит (ипотека).

Профвычеты применяются к:

  • ИП, платящим 13% от суммы полученных доходов;
  • адвокатам, нотариусам и другим лицам, оказывающим частные услуги;
  • авторам, за использование их произведений (гонорары);
  • работникам, заключившим гражданско-правовые договора.

Максимальные суммы возврата

Размер вычетов определяется типом льготы и затраченных личных сбережений. Наибольшее возмещение государство предоставляет при приобретении дорогостоящего имущества.

Приобретение жилища

Как вернуть 13 процентов от покупки недвижимости? Отметим, этот вычет наиболее известный и самый часто используемый.

Возврат по налоговым сборам от имущественных сделок можно оформить со средств, затраченных на:

  • приобретение любого вида жилья, вплоть до части комнаты;
  • постройку индивидуального жилья;
  • покупку земельного участка;
  • выплату процентов и комиссионных банку по ипотеке;
  • на ремонт (отделку) жилого фонда, если в акте передачи жилой площади указано, что она сдана без отделки.

Одновременно в правовой базе, регулирующей возврат НДФЛ, заложены ограничения по величине суммы, с которой производится возврат налога при покупке жилища:

  • при оплате собственными средствами — 2,0 млн. руб. (возврат составляет 260,0 тыс. руб.);
  • с помощью ипотечного кредита — 3,0 млн. руб. (возвращается 390,0 тыс. руб.).

Важно: покупка жилого фонда с помощью ипотеки до начала 2014 г. не имела ограничений на величину возврата НДФЛ.

А в каком случае государство отказывает в предоставлении льготы? Возврата НДФЛ нет, если:

  • жильё покупалось у родных или работодателя;
  • на оплату покупки использовался материнский капитал;
  • этот вид льгот уже оформлялся.

Сколько раз в жизни можно получить возврат по имущественным сделкам? Один, при обретении или реализации имущества до начала 2014 г. и многократно, до достижения фиксированной суммы, после. Например, в один год куплена комната за 800000 руб.

, в другой — дом за 1,0 млн. рублей, а в третий квартира за несколько миллионов рублей. Плательщик налога может подавать бумаги на вычет ежегодно, сразу после купли жилья. В результате государство возвратит 260000 руб. (13% от 2,0 млн. руб.).

Важно: НК РФ предусмотрена уплата 13% налога от дохода, полученного в результате реализации жилого помещения или машины. Если имущество находилось в собственности до 3 лет, также действуют льготы (вычеты) при уплате НДФЛ.

Сумма годового возврата не должна превышать величину уплаченного за этот же период налога. Не возвращенную сумму вычета переносят на следующий год. Перенос будет производится до полной выплаты начисленного вычета.

Услуги медицинского характера

Любой гражданин России, имеющий официальный источник доходов, уплачивающий 13% налог, может возвратить часть удержанного НДФЛ за платные медуслуги.

1. Оплата медуслуг. Здесь установлены некоторые ограничения:

  • произвести вычет можно при оплате собственного лечения, лечения родных (мать, отца, детей, супруга или супруги);
  • платные услуги обязаны быть в перечне, подготовленном Правительством;
  • платная клиника или государственное медучреждение должны иметь лицензию на соответствующие услуги.

2. Оплата лекарственных препаратов. Условия предоставления вычета следующие:

  • потрачены деньги из семейного бюджета, когда потребовалось покупать лекарства по рецепту лечащего врача;
  • приобретенные препараты входят в перечень Постановления правительства № 201.

3. Оплата ДМС. Вычет будет произведен, если:

  • был оплачен страховой полис ДМС на оплату лечения;
  • страховщики получили лицензию на этот вид услуг.

При оплате медуслуг налога возвращается за:

  • диагностику;
  • амбулаторное и стационарное лечение;
  • санаторно-курортную реабилитацию (отдых).

Важно: все виды платной стоматологической помощи (имплантация, лечение и удаление зубов, брекеты и т.д.) попадают под возврат НДФЛ.

При подаче документов на льготу за медицинские услуги необходимо знать:

  • Данное возмещение налоговых выплат государство относит к социальному типу. Оно оформляется в течение года только раз. Поэтому, если имеется возможность произвести возврат налога за образование или лечение, необходимо выбирать одно из двух;
  • Возвращение налоговых выплат возможно на величину, не превышающую сумму НДФЛ, перечисленную в бюджет за отчетный период;
  • Наибольшая сумма возврата не должна превышать 15,6 тыс. руб. (величина затрат на услуги социального характера, с которой делаются вычеты, в законе определена в размере не более 120,0 тыс. руб.), если лечение не отнесено к категории дорогостоящего;
  • Медуслуги, отмеченные кодом «1», возмещаются до 120000 рублей; кодом «2», не ограничены по величине возвращаемого НДФЛ.

Образовательные услуги

Налоговый кодекс России предусматривает возврат НДФЛ за обучение. В категорию лиц, кто может воспользоваться этой льготой, подпадают:

  • Граждане России, имеющие постоянный налогооблагаемый доход, занимающиеся одновременно с работой платным образованием. Учеба может быть в высших учебных заведениях, в том числе получение второго высшего образования, колледжах, автошколах, различных курсах. Форма обучения любая. Сюда также относится образование детей в детских садах (например, платное обучение иностранному языку), но не продленка, бассейн или питание;
  • Дети в возрасте до 24 лет, занимающиеся на очной форме обучения;
  • Братья и сестры, обучающиеся на стационаре и не достигшие 24 лет.

Документы на оплату учебы необходимо составлять на плательщика НДФЛ. Если этого не сделано, льгота не предоставляется. Возвращаемая сумма не может превышать фактическую оплату за учебу. Вычет относится к социальной категории, поэтому не должен быть более 15,6 тыс. руб.

Сколько раз можно вернуть 13 процентов при тратах личных денежных средств на решение проблем социального характера? Законодатель предусмотрел в таком случае ежегодное льготное налогообложение.

Благотворительность

Все государства мира стимулируют участие своих граждан в благотворительной деятельности. В России возвращается 13% налога от величины пожертвований. При этом наибольшая величина, с которой будет производится вычет, не должна превышать 25% годового дохода.

Например, величина всех видов дохода, с которых взят налог 13%, за отчетный период составила 620000 рублей. В различные фонды пожертвовано 183000 рублей. Возврат будет сделан с суммы 155000 рублей (620х25/100).

В зачет идут пожертвования:

  • фондам и ассоциациям, занимающимся благотворительностью;
  • организациям, связанных с религиозной деятельностью на их уставную работу;
  • фирмам, занимающимся решением социальных вопросов без получения от этого вида деятельности прибыли;
  • НКО, работающим в просвещении, спорте (но не среди профессионалов), в области защиты природы, социальной сферы и т.д.

Пенсионные и страховые взносы

Возвращение уплаченных налогов за взносы в НПФ и покупку полисов на страхование от болезней регулируются ФЗ РФ № 56 от 30 апреля 2008 г.

Возвращение налоговых вычетов производится лишь при внесении определенных сумм в негосударственные ПФ для формирования будущей пенсии, а также страховании здоровья и жизни в добровольном порядке, но только в части оплаты лечения.

Данный вид вычетов отнесен к социальному типу льгот, которые рассмотрены выше.

Наличие детей

Законодателем оговорены льготы семьям, воспитывающим детей. С появлением первых двух детей сумма вычета составляет 1,4 тысяч рублей в год на каждого из них. Рождение каждого последующего ребенка увеличивает льготу до 3,0 тысяч рублей. Вычет начисляется до наступления совершеннолетия, но продлеваются до окончания учебы в высшем учебном заведении на стационаре, до достижения 24 лет.

Инвалидам, не достигшим совершеннолетия, величина возврата повышена — стала 12,0 тыс. руб.

Вычеты производятся до достижения величины дохода в 350000 руб. С началом следующего года они возобновляются и продолжаются опять до достижения указанной суммы.

Сколько раз делаются вычеты

Возвращение налога по сделкам имущественного характера можно оформлять многократно. Главный критерий — не количество покупок жилого фонда, а сумма, за которую он приобретался, — 2,0 млн. руб.

Соцвычеты оформляются ежегодно.

Изменения в 2019 и 2020 году

С чего можно вернуть 13 процентов? Перечень в 2019 и 2020 году не изменился. Есть изменения только количественные — оформление возмещения налога по имущественным сделкам стало многоразовым.

Выплату возвращаемого налога можно получать:

  • у нанимателя;
  • в инспекции, к которой приписан налогоплательщик.

За что можно вернуть 13 процентов в налоговой? Здесь оформляются все виды вычетов. Примерно в июне-июле величина возвращаемого налога будет перечислена налогоплательщику безналичным путем.

по теме

Источник: https://vKreditBe.ru/s-chego-mozhno-vernut-13-protsentov/

За что можно вернуть 13 процентов в налоговой список 2020

За Что Возвращают 13 Процентов Список 2020 Год

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «За что можно вернуть 13 процентов в налоговой список 2020». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

На протяжении года работник осуществляет траты на определенные нужды, которые позволяют ему получить возврат части израсходованных денежных средств. Можно выделить следующие разновидности налогового вычета: Имущественный.

Сама процедура получения денежной компенсации достаточно несложна и, если хорошо изучить тонкости этого процесса, можно практически со стопроцентной гарантией стать ее обладателем. статьи То, что в народе называется

За что можно получить налоговый вычет — список 2020

После прочтения статьи у вас остались вопросы? Напишите свой вопрос через форму (внизу), и один из наших юристов перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию. Не стоит думать, что государство просто так готово просто так выдавать деньги всем покупателям жилплощади.

  1. Наличие официального дохода или прибыли, с которого человек должен уплачивать налог государству.
  2. Налогоплательщик должен быть резидентом РФ: иметь гражданство или проживать на территории нашей страны без выезда на протяжении не менее чем 183 дня.
  3. Расходы, за которые можно оформлять возвраты налогов с покупки, должны быть понесены из личных финансовых средств (на государственные субсидии, материальную помощь от работодателя или от иных третьих лиц вычет не предоставляется).

Налоговые вычеты для физических лиц: порядок возврата НДФЛ в 2020 году

  • Имущественный (при продаже и покупке объектов недвижимости и иного имущества, в том числе в ипотеку – в этом случае возвращается с процентов).
  • Стандартный (у определенных категорий лиц 13% налог взимается не со всего дохода, а с учетом вычета).
  • Социальный (выплаты получают с затрат, которые были направлены на лечение, обучение и т. д.).
  • Профессиональный (подобные вычеты предоставляются налоговой службой при подтверждении понесенных расходов в связи с профдеятельностью).
  • Инвестиционный (можно уменьшить налогооблагаемую базу, когда настанет момент платить налог с полученной прибыли).

Как возвращается НДФЛ через ФНС

  • На первого и второго ребенка – по 1400 рублей;
  • На третьего и последующих детей – 3000 рублей;
  • Для родителя ребенка инвалида – 12 000 рублей;
  • Для опекуна или попечителя ребенка инвалида – 6000 рублей;
  • Для участников боевых действий и подобной категории – 500 или 3000 рублей.
  1. Расходы в медицинских учреждениях.
  2. Лекарственные препараты.
  3. Оплату обучения.
  4. Накопительную часть индивидуального пенсионного фонда.
  5. Добровольное страхование жизни и здоровья человека.
  6. Добровольное пенсионное страхование.
  7. Другие пенсионные накопления.

Вычет на образование других лиц Если гражданин, являющийся резидентом страны, оплачивает обучение своего брата (сестры), детей и др., то он в праве требовать возмещения затрат посредством налогового вычета. Такой вид дивидендов возвращают раз в год.

Личные финансы и инвестирование

Помимо документов, представленных выше, также необходимо составить заявление о получении вычета. Для каждого вида вычета подобный предел индивидуален и определен НК РФ. Сколько раз можно произвести налоговый вычет?

Если рассматривать величину выплат, то они определяются расходами на приобретение жилья и размером уплаченного налога: Вернуть можно в пределах 13% от величины затраченных средств на покупку квартиры. Предел возврата ограничивается суммой в 260 тысяч рублей. Если дом был приобретен до 2008 года, то размер вычета снижается до 130 тысяч рублей.

К примеру, если гражданин указан как плательщик в договоре на платное обучение своего ребенка/брата/сестры в ВУЗе, он может претендовать на возврат вычета. При этом не важно, что учится не сам плательщик, а его родственник.

За те медуслуги, которые не относятся к нелимитированной группе, гражданин может оформить возврат в размере не более 15 600 рублей. Максимальный объем вычета, который будет рассматривать ФНС в данном случае, составляет 120 000 руб.

Налогоплательщик вправе рассчитывать на государственную льготу, если он приобретает жилую недвижимость или земельный участок. Закон позволяет оформлять ее и по договору ипотечного кредитования, единственная особенность – возврат средств частями, по мере погашения ипотечного займа.

За что можно получить налоговый вычет в 2020 году: список

Налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база. Плательщики подоходного налога могут расходовать деньги на конкретные цели, определенные действующим законодательством, за что затем получат частичный возврат затраченных ранее средств.

Продажа недвижимости

Все граждане Российской Федерации, получающие заработную плату, доходы с предпринимательской деятельности, инвестиций или сдачи недвижимости в наем, платят подоходный налог в размере 13%.

Налоговый резидент вправе претендовать на налоговый вычет.

За что его можно получить в 2020 году? Какие нюансы, касающиеся оформления документов, сроков их предоставления и расчета сумм, следует учитывать?

Думаем, многие слышали о существовании налогового вычета на покупку собственного жилья, но не всегда имеется ясность, какие нюансы существуют в законе и как правильно этим вычетом воспользоваться. Разберёмся в этой теме более детально. Как получить налоговый вычет на приобретение недвижимости, какие документы потребуются, чтобы вернуть 13 процентов с покупки квартиры в 2020 году.

За Что Возвращают 13 Процентов Список 2020 Год

Ранее в перечень образовательных услуг, за оплату которых предоставляются налоговые льготы, входило только высшее образование. Сегодня к нему добавлены также услуги таких учебных заведений, как школы, гимназии, колледжи, училища и даже платные детские сады.

Соответственно, на возврат может претендовать как сам студент/учащийся, так и тот член его семьи, который оплачивает обучение.Основное условие получения возврата – претендент на него должен быть указан в качестве плательщика в документах на оплату образования.

Максимальный объем вычетов составит:

:  Косгу по строительному контролю при строительстве

На какие покупки распространяется вычет?

После получения письменного уведомления из налоговой инспекции, подтверждающего ваше право на вычет (обычно на рассмотрение заявки и подготовку решения у налоговиков уходит около 30 дней) вам необходимо обратиться к своему непосредственному работодателю и предоставить ему это уведомление о праве получения налогового вычета.

  • Для имущественного вычета – 260 000 рублей;
  • Для социального – 120 000 рублей;
  • Для благотворительного – Не более четвертой части годового дохода налогоплательщика.

Возврат подоходного налога в 2020 году: за что можно вернуть 13 процентов

Естественно, что для того. чтобы оформить какой – либо возврат мало соответствовать установленным законам условиям. Каждому налогоплательщику необходимо представить в территориальное налоговое управление необходимый пакет документов, дающий ему право на вычеты. О том, какие бумаги потребуются, пойдет речь ниже.

Что такое «Возврат налога»?

  • Оригинал и ксерокопия договора купли – продажи жилья;
  • Квитанции, приходные кассовые ордера и т.д., подтверждающие факт перечисления денежных средств продавцу;
  • Если квартира была куплена по договору долевого участия, то прикладывается акт приема – передачи недвижимости;
  • Выписка из регистрационной палаты, подтверждающая факт владения имуществом. Ранее регистрирующий орган выдавал владельцу свидетельство о праве собственности. На сегодняшний день такой вид документа отменен;
  • потенциальному получателю вычета исполнилось 18 лет,
  • человек имеет официальное трудоустройство, регулярно с его доходов отчисляется 13% в бюджет государства.
  • выполнено одно из действий, по которому назначается вычет, например куплена недвижимость, потрачены деньги на благотворительность, образование и т. п.

За что возвращают 13 процентов: список

Заметим, что вычет при покупке жилья возможен только в том случае, если сделка совершена с использованием личных средств гражданина. Если учитывались средства мат. капитала, вычет не назначается. Кроме того, деньги не могут принадлежать родственникам покупателя. Но если речь идет об ипотеке, то возврат процентов производится в обязательном порядке.

Правила и особенности оформления вычета

Сумма подобного вычета прямо зависит от полученной прибыли и фиксируется в установленном процентном соотношении. Получить его можно только при наличии доказательства расходов, которые были понесены для получения прибыли.

Придерживаться такой позиции, как минимум, не рационально, так как в Налоговом Кодексе РФ содержится информация о ряде привилегий, имеющихся у всех налогоплательщиков. И речь в данном случае идет не только о льготах, к привилегиям также относятся разные вычеты, позволяющие вернуть гражданам часть средств из уплаченного налога.

:  Доверенность в суд от юридического лица образец 2020

Возврат подоходного налога — за что можно вернуть

Максимальный предел имущественного вычета равен 260 000 рублей, то есть при покупке жилья, стоимостью выше 2 000 000 рублей, 13-процентный вычет уже не учитывается. В таком случае гражданин может воспользоваться только вычетом, положенным на 2 000 000 рублей, даже если покупка ему обошлась в 5 000 000 или 10 000 000.

Более подробно обо всех видах вычетов поговорим ниже. Здесь же стоит отметить, что каждый налоговый вычет имеет максимальный предел. То есть фиксированную сумму средств, больше которой гражданин получить не сможет вне зависимости от того, сколько было потрачено с его стороны денег на уплату подоходного налога. Для каждого вида вычета подобный предел индивидуален и определен НК РФ.

Оформить возврат 13 процентов с потребительского кредита можно только при условии, что в договоре займа будет указана цель получения денежных средств, которая удовлетворять целям, указанным в законодательстве.

Если заем был взят для оплаты медицинских услуг, то нужно собрать определенный перечень документов: Для получения возврата за предоставление образовательных услуг нужно собрать следующий перечень документов: Возврат 13 процентов с ипотечного кредита возможен только при наличии следующих документов: Оформление кредита для получения образования также относится к целям, позволяющим совершить возврат.

Заключенное страховое соглашение в данном случае предусматривает только оплату за лечение, ау страховщика есть официальная лицензия на предоставление данного вида услуг.Величина возможных выплат со стороны государства всегда устанавливается на определенный период и рассчитывается на основании таких факторов:

Можно ли с кредита вернуть 13 процентов?

Традиционный способ возврата НДФЛ – обратиться в ИФНС с пакетом документов и получить средства, уплаченные за прошедший год. Действовать нужно согласно инструкции: Альтернативный способ получения вычета – сделать это незамедлительно по месту работы.

Каждого работающего человека интересует процедура возврата подоходного налога. Ведь это можно сделать на вполне законных основаниях.

Налоговым кодексом Российской Федерации предусмотрена возможность вернуть 13%, которые отчисляются с доходов работника как подоходный налог. Существуют различные ситуации, позволяющие получить обратно свои деньги.

Все они имеют особенности и нюансы, поэтому давайте разберемся в них подробнее.

Возврат подоходного налога в 2020 году

Стоит помнить, что какими бы не были затраты на обучение, вернуть можно только сумму не боле 15 600 рублей. На первый взгляд может показаться, что эти деньги не такие уж и большие и не стоит ради них затевать такую волокиту, но на самом деле получить их можно и нужно. Зачем отказываться от возможности вернуть хотя бы часть от потраченных денег?

Возврат подоходного налога в 2020 году: за что можно вернуть 13 процентов?

  • Стоит отметить, что при покупке жилья государство назначит вычет в том случае, если за квартиру либо дом, плательщик оплатил собственными средствами, а не, например материнским капиталом.
  • Более того, уплаченные деньги не должны принадлежать родственникам покупателя.
  • Вместе с тем государство предусматривает возврат процентов по ипотечному договору.

Источник: https://baiksp.ru/notariat/za-chto-mozhno-vernut-13-protsentov-v-nalogovoj-spisok-2019

Как и за что можно вернуть 13% налога в 2020 году: список расходов, за которые налоговая предоставляет вычеты по НДФЛ

За Что Возвращают 13 Процентов Список 2020 Год

Меню

X

Согласно Налоговому Кодексу каждый работающий человек платит со своей заработной платы подоходный налог. Процедура является обязательной, и ее следует неукоснительно соблюдать.

Бенджамину Франклину приписывают фразу «Неизбежны только смерть и налоги». Это утверждение не потеряло своей актуальности – и налоги должны платить все.

В России большая часть населения платит налог на доходы физических лиц (НФДЛ), и даже если человек просто получает зарплату, за него эти 13% перечисляет работодатель. И чтобы налогов платили больше, государство поощряет налогоплательщиков.

Для НДФЛ это – налоговые вычеты.

Понятие вычета закреплено в Налоговом кодексе. В общем смысле это – уменьшение налогооблагаемого дохода на какую-то сумму. Вычеты бывают по разным налогам, но сейчас нам важны вычеты по НФДЛ, они регулируются статьями 218-221 НК РФ.

С точки зрения налогоплательщика вычеты бывают двух видов:

  • те, благодаря которым он получает больше на руки. Пример – стандартный вычет на ребенка в сумме 1400 рублей, который снижает налог на 182 рубля – и на столько же увеличивает сумму зарплаты на руки;
  • те, которые позволяют вернуть уплаченный ранее налог «живыми деньгами». Пример – при покупке квартиры можно получить имущественный вычет до 2 миллионов рублей, благодаря которому плательщик получит на руки до 260 тысяч рублей.

Важно знать и использовать все возможные виды вычетов: так, даже 182 рубля в месяц за ребенка в масштабах года дают 2 184 рубля к зарплате.

И, конечно, главное условие для получения налогового вычета – официальное трудоустройство. Суть вычета в том, что человеку возвращают уже уплаченный налог на доходы или берут этот налог в сниженном размере. Те, кто работают неофициально, налог не платят вообще – и возвращать им нечего.

За что можно получить вычеты

Всего Налоговый кодекс устанавливает целых 5 видов налоговых вычетов:

  • стандартные (статья 218) – их получают некоторые категории федеральных льготников, а также к стандартным относятся вычеты на детей. Устанавливаются они в твердых суммах, которые составляют от 500 до 12 000 рублей в месяц в зависимости от категории плательщика;
  • социальные (статья 219) – позволяют вернуть налог с доходов, которые пошли на определенные социально значимые цели. Например, на оплату обучения, лечения, занятия спортом, негосударственную пенсию или благотворительность. Эти вычеты предоставляются в сумме фактических расходов, но есть лимит в 120 тысяч рублей в год на общую сумму вычета (и 50 тысяч – на обучение детей);
  • инвестиционные (статья 219.1) – распространяются на операции налогоплательщика по индивидуальным инвестиционным счетам. Бывают двух видов – можно вернуть налог с внесенной на ИИС суммы, или с положительного финансового результата от операций по ИИС;
  • имущественные (статья 220) – по ним можно вернуть налог с суммы доходов, эквивалентной стоимости приобретенного или построенного объекта недвижимости (не более 2 миллионов рублей), а также с уплаченных процентов по ипотечному кредиту (не более 3 миллионов рублей). Такой вычет можно получить всего один раз;
  • профессиональные (статья 221) – их используют ИП и те, кто ведет деятельность по договорам ГПХ. Такие вычеты нужны, чтобы предприниматель на общей системе налогообложения мог вычесть расходы из полученных доходов при расчете НДФЛ.

Каждый вид важен – практически любой работающий человек может претендовать на 1-2 вида вычета. Например, если у работника есть дети и он в течение года покупал назначенные врачом лекарства – можно снизить налогооблагаемые доходы за счет стандартного вычета на детей, а также получить социальный вычет на стоимость лекарства.

Что вернут деньгами?

Вычет может быть оформлен несколькими способами:

  • если подать заявление работодателю, он будет применять его автоматически. Например: приносим свидетельство о рождении ребенка, и из дохода для целей налогообложения каждый месяц будут вычитать 1400 рублей;
  • если налог уже уплачен, при наличии права на вычет его можно вернуть. Это относится, в частности, к имущественным вычетам;
  • если сумма вычета больше, чем доходы, то часть налога могут вернуть за прошлые периоды, а за следующие – не удерживать его из зарплаты. Такое чаще всего применяется к имущественному вычету.

Что касается получения именно возврата уже уплаченного налога, то чаще всего это применяется к таким расходам:

  • на покупку жилья и проценты по ипотечному кредиту. Сумма может быть до 2 и 3 миллионов рублей соответственно (то есть, в сумме до 5 миллионов рублей), получить его можно за любой год, начиная с года покупки квартиры – а общая максимальная сумма возврата составит 650 тысяч рублей. Пенсионеры могут получить вычет дополнительно за 3 года до подачи заявления;
  • на платное лечение. Сюда входят как платные медицинские услуги, так и покупка лекарств, назначенных врачом. Для получения вычета нужно оформить в больнице соответствующие документы (так и говорить – для налоговой), а на рецепт на лекарства должен стоять специальный штамп. Вычет относится к социальным, поэтому его сумма вместе с другими вычетами этой группы – не более 120 тысяч рублей в год;
  • на платное обучение. За свое обучение налогоплательщик может вернуть деньги в пределах тех же 120 тысяч рублей в год, за обучение детей – не более 50 тысяч на каждого ребенка;
  • на пенсионные взносы. Речь идет о взносах в рамках негосударственного пенсионного обеспечения, а также о взносах в счет накопительной пенсии. Суммы – те же, до 120 тысяч рублей;
  • инвестиции. Можно внести до 400 тысяч рублей на индивидуальный инвестиционный счет, и проводить с ними любые операции (покупать валюту, акции и облигации). Вне зависимости от успешности операций налоговая вернет 13% от внесенной суммы (то есть, до 52 тысяч рублей) – но только если деньги пролежат на ИИС минимум 3 года.

Для кого-то более важными могут оказаться другие виды вычета – например, на благотворительность. Недавно еще обещали включить в список занятия фитнесом, до на данный момент этого пока не сделали. Но можно внести благотворительный взнос для некоммерческой организации в сфере спорта и тоже получить назад свои 13%.

Социальные вычеты можно оформить за тот год, когда были фактически понесены расходы. То есть, если потратить на лечение у стоматолога 50 тысяч рублей в 2020 году, то в 2021-м можно будет получить назад 6 500 рублей, то же касается и обучения, и лекарств, и благотворительности.

Имущественные вычеты можно получить тоже за год, когда было приобретено жилье – но неиспользованный остаток переносится на следующие годы, причем безо всяких ограничений. Это выгодно – например, если продолжать выплачивать ипотечный кредит, то каждый год можно предъявлять заявление на вычет процентов по нему. Фактически выходит скидка в 13% с суммы процентов.

Минусы в этом тоже есть: например, если расходы на цели по социальным вычетам составляют в среднем больше 10 тысяч рублей в месяц, то за часть из них налог не вернут. А если есть право одновременно на социальный и имущественный вычет, но доходов на все не хватает – лучше оформить социальный (он не переносится на следующий период).

Естественно, что для того чтобы оформить какой – либо возврат мало соответствовать установленным законам условиям. Каждому налогоплательщику необходимо представить в территориальное налоговое управление необходимый пакет документов, дающий ему право на вычеты. О том, какие бумаги потребуются, пойдет речь ниже.

Необходимый пакет документов для оформления возврата налогового вычета

Процедура возврата налогового вычета начинается со сбора всех необходимых бумаг.

Важно помнить, что в каждом конкретном случае, налоговый орган может запросить дополнительные справки.

К общему списку документов относятся:

  • Заявление. Бумага может быть написана как на месте, так и дома. Скачать образец можно на официальном сайте налоговой службы. Заявление не должно содержать каких-либо помарок и ошибок;
  • Заявление о перечислении денег на банковский счет. Это может быть как карточный, так и обычный текущий вид счета;
  • Договор с банком об открытии счета, сберегательная книжка либо карта с реквизитами. Другими словами документ, содержащий номер счета и полные реквизиты, которые понадобятся при перечислении вычета налогоплательщику. Обычно налоговый орган оставляет себе копию такого документа, поэтому об ее наличии стоит позаботиться заранее;
  • Паспортные данные гражданина, а так же копия документа, удостоверяющего его личность;
  • ИНН;
  • Свидетельство о браке;
  • Если речь идет о вычете на детей, то потребуются свидетельства об их рождении;
  • Декларация по форме 3НДФЛ. Документ может быть заполнен самостоятельно. Подробная информация и инструкция по заполнению бумаги размещена на официальном сайте налоговой службы. Однако можно обратиться и за помощью специалиста. В таком случае необходимо помнить, что такая услуга будет, стоит определенных дополнительных затрат;
  • Справка 2 НДФЛ. Документ получается непосредственно у работодателя. Обычно оформление справки занимает не более 10-ти рабочих дней, поэтому заказать ее стоит заблаговременно. Если же в течение года налогоплательщик работал в нескольких организациях по совместительству, либо увольнялся, то в таком случае справка 2 НДФЛ предоставляется отдельно от каждого работодателя;

При возврате имущественного вычета понадобятся следующие бумаги:

  • Оригинал и ксерокопия договора купли – продажи жилья;
  • Квитанции, приходные кассовые ордера и т.д., подтверждающие факт перечисления денежных средств продавцу;
  • Если квартира была куплена по договору долевого участия, то прикладывается акт приема – передачи недвижимости;
  • Выписка из регистрационной палаты, подтверждающая факт владения имуществом. Ранее регистрирующий орган выдавал владельцу свидетельство о праве собственности. На сегодняшний день такой вид документа отменен;

Если квартира была куплена в ипотеку, то необходимы такие бумаги как:

  • Оригинал и ксерокопия ипотечного договора, заключенного с банковским учреждением;
  • Если речь идет о возврате процентов по ипотеке, то дополнительно в банке берется справка об уже уплаченных процентах. В некоторых случаях специалисты налоговой службы могут запросить квитанции о погашении ипотечного займа;
  • Если квартира была куплена в долевую собственность, то необходимо приложить заявление о распределение долей;

При осуществлении самостоятельного строительства и ремонта, необходимо дополнить пакет:

  • Расходной документацией;
  • Договором о строительстве и отделке.

Что касается социальных и благотворительных вычетов, то документы должны быть представлены по окончании календарного года, и содержать бумаги подтверждающие расходы налогоплательщика:

  • Договор на обучение;
  • Договор на лечение;
  • Квитанции, кассовые чеки и т.д., подтверждающие факт оплаты денежных средств по договору.

Необходимо помнить, что все предоставленные бумаги должны быть оформлены надлежащим образом. Это простое правило поможет избежать беготни и всяческих недоразумений.

Срок рассмотрения пакета документов налоговой инспекцией составляет 2 месяца. Если будет принято положительное решение, то уже через месяц на счет налогоплательщика поступят положенные денежные средства.

Однако уполномоченный орган может принять и отрицательное решение. Такое может происходить если документация была неправильно оформлена, либо установлен факт наличия заинтересованных лиц. Например, сделка купли – продажи оформлялась между родственниками, либо между начальником и подчиненным.

В заключении хотелось бы отметить, что законодательство допускает и другие виды вычетов кроме тех, что были рассмотрены ранее. В большинстве случаев они распространяются на граждан, обладающих какими – либо льготами.

Например, Ветераны ВОВ, инвалиды и т.д. Количество подобных вычетов достаточно велико и они распространяются на различные сферы жизни, поэтому для ознакомления стоит досконально изучить налоговое законодательство РФ.

Скачать бланки и заявления

«Образец заявления на возврат НДФЛ»
Скачать образец заявления на возврат НДФЛ

редактура, графическое и текстовое оформление: Мацун Артём

Источник: https://bankstoday.net/last-articles/chto-takoe-vozvrat-naloga-za-chto-mozhno-vernut-13-protsentov

Обо всех законах
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: